Е Ж Е К В А Р Т А Л Ь Н Ы Й  О Т Ч Е Т
ЭМИТЕНТА ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ
за: 1 квартал 2005 г
ОАО "Торговый дом Владивостокский ГУМ"
Код эмитента: 31010-F
Место нахождения: г.Владивосток ул.Светланская,35

Почтовый адрес: г.Владивосток ул.Светланская,35Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах
Генеральный директор Л.В.Лукьянчук _________________
(подпись)
Главный бухгалтер М.А.Кодинцева _________________
(подпись)
14.05.2005
(М.П.)

Контактное лицо: Гринченко Ольга Владимировна
Главный специалист по экономическим вопросам
Тел.: 22-13-69  Факс: 22-13-69
Адрес электронной почты: E-mail: vladgum@vladivostok.rи
Адрес страницы в сети Инитернет: www. vladgum.narod. ru  

ВВЕДЕНИЕ
Полное фирменное наименование эмитента.
Открытое акционерное общество "Торговый дом Владивостокский ГУМ"
Сокращенное наименование.
ОАО “Владивостокский ГУМ”
Место нахождения, почтовый адрес эмитента и контактные телефоны.
Место нахождения: г.Владивосток ул.Светланская,35
Почтовый адрес: г.Владивосток ул.Светланская,35
Тел.: 22-20-54  Факс: 26-49-64
Адрес электронной почты: E-mail: vladgum@ vladivostok.ru
Адрес страницы в сети “Интернет”: www.vladgum.narod.ru

Основные сведения о размещенных акциях.
Категория акций: обыкновенные
Количество акций: 476 472 штуки
Номинальная стоимость: 12,5 копеек
Способ и порядок размещения: в процессе приватизации 1993 год

Настоящий отчет содержит оценки и прогнозы органов управления эмитента.
В планах руководства акционерного общества решить вопрос о выкупе в собственность акционерного общества земельных участков под собственными объектами недвижимости, а так же арендованных зданий по ул. Светланской, 35 и 45.

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счета, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об инных лицах подписавших ежеквартальный отчет.
1.1. Члены совета директоров (наблюдательного совета) эмитента.
Совет директоров
Председатель: Юрихин Эдуард Васильевич
Год рождения: 1948

Члены совета директоров:
Лукьянчук Людмила Владимировна
Год рождения: 1952
Гринченко Ольга Владимировна
Год рождения: 1946
Чибиряк Константин Игоревич
Год рождения: 1964
Фролова Людмила Викторовна
Год рождения: 1947
Лишбергов Алексей Борисович
Год рождения: 1962

Кодинцева Марина Анатольевна
Год рождения: 1959
Единоличный и коллегиальный органы управления эмитента и должностные лица управляющего эмитента.
Единоличный исполнительный орган, а также члены коллегиального исполнительного органа эмитента:
Лукьянчук Людмила Владимировна
Год рождения: 1952

Тюменцева Любовь Васильевна
Год рождения: 1944

Маниленко Александр Александрович
Год рождения: 1939

Тихомирова Татьяна Федоровна
Год рождения: 1948

Малик Оксана Леонидовна
Год рождения: 1969

Лицо, исполняющее функции единоличного исполнительного органа эмитента: Лукьянчук Людмила Владимировна
Год рождения: 1952
1.2.  Сведения о банковских счетах.
ОАО “Дальневосточный банк” г. Владивосток
ИНН 2540016961
КПП 254001001
г. Владивосток, ул Верхнепортовая, 27а
БИК 040507705
Кор/сч 30101810900000000705
Р/сч  40702810600020009032

ОАО “Социальный Коммерческий банк Приморье” г. Владивосток
ИНН 253901367
г. Владивосток, Партизанский пр., 44
БИК 040507803
Кор/сч 30101810200000000803
Р/сч 40702810900000007135

Приморское ОСБ филиал № 8635/0177
    г. Владивосток, ул. Уборевича, 10-б
    БИК 040507601
    Кор/сч 30101810800000000601
    Р/сч 40702810550260150706
1.3.   Сведения об аудиторе эмитента.
Наименование: ООО Аудиторская финансовая компания "Вектор" 
Место нахождения: г. Владивосток ул.100-летия,15 
Почтовый адрес: г.Владивосток,ул. 100-летие, 155
Тел.: 32-13-68  Факс: 32-13-68
Адрес электронной почты: не имеет
Данные о лицензии аудитора:
Номер лицензии: 318Е-006558
Дата выдачи: 16.11.2004
Срок действия: до 16.11.2009
Орган, выдавший лицензию: МФ РФ
Порядок выбора аудитора
Ежегодно в Совет директоров в сроки установленные Законом РФ об Акционерных обществах поступают предложения о кандидатурах аудитора, которые затем выносятся на утверждение общим годовым собранием акционеров. Общее годовое собрание акционеров утверждает кандидатуру аудитора
   Последняя проверка проведена по итогам работы за 2004 год .
1.4.	Сведения об оценщике:
Наименование: ЗАО Русская Экспертная и Морская Сюрвейерская Корпорация
Сокращенное название: RIMSCO
Местонахождение: 690061 г. Владивосток, ул. Пологая, 68
Номер телефона, факса: (4232)268-015, 268-255, 269-975, 300-268
Адрес электронной почты: jffict@uimsco.ru
Адрес страницы в сети Интернет: www.uimsco.ru
Лицензия: № 00978 от 10 сентября 2001года
Срок действия: до 10 сентября 2007 года
Орган выдавший лицензию: Минимущество РФ распоряжение №2428-р от 16.08.2001г. 
Приказ № 198 от 16.08.2002г.
Информация об услугах: оценка стоимости права собственности, иных вещных прав, обязательств, долгов, работ, услуг в отношении недвижимого, движимого имущества, интелектуальной деятельности, ценных бумаг.
1.5.	Финансового консультанта эмитент не имеет.
1.6.	Иные лица отсутствуют

11Основная информация
о финансово-экономическом состоянии эмитента
2.1 Показатели финансово-хозяйственной деятельности эмитента
Наименование показателя	2000 год	2001год	2002 год	2003 год 	2004 год	1 квартал 2005 год	
Стоимость чист.активов эмитента тыс. руб.	17020	14661	17099	17691	18066	123318	
Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, % 	153,9	197,5	168,6	188,9	69,2	50,1	
Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, %	153,9	197,5	168,6	188,9	69,2	50,1	
Покрытие платежей по обслуживанию долгов в руб.	0,236	0,085	0,049	0,040	0,030	0,006	
Уровень просроченной задолженности %	-	-	-	-	-	-	
Оборачиваемость чистых активов, раз	7,7	8,5	7,0	5,8	2,7	0,06	
Оборачиваемость кредиторской задолженности, раз	3,6	3,1	3,3	2,7	1,1	0,1	
Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз	85,1	92,5	31,7	53,8	9,7	0,4	
Доля налога на прибыль в прибыли до налогообложения,%	28,3	28,9	85,1	92,9	76,1	95,3	

2.2. Рыночная капитализация
На организованном рынке акции ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” не обращаются. При расчете рыночной капитализации, применяется порядок оценки стоимости чистых активов акционерного общества: 2000 год  17,02 млн. руб.; 2001 год  14,66 млн.руб. ;  2002 год 17,10 млн.руб.                 2003 год 17,69 млн.руб.;  2004 год 18,07 млн.руб.;   1 кв-л 2005 года 123,3 млн.руб.

2.3.	   Обязательства эмитента
2.3.1.	Кредиторская задолженность:
Кредиторская задолженность    -   38106 тыс. руб.
В т.ч. поставщики                         -   22379 тыс. руб.
Перед персоналом                         -       830 тыс. руб.
Внебюджетными фондами          -      2872 тыс. руб.
По налогам и сборам                    -     5222 тыс. руб.
Прочие                                            -     6803  тыс. руб.
Просроченной кредиторской задолженности нет
Наличия в составе кредиторской задолженности кредиторов, на долю которых приходится 10 и более % от общей суммы кредиторской задолженности нет.
2.3.2. Кредитная история эмитента

Название об-в	Наим. кредитора	Размер осн.долга	Дата погашения	Размер % ставки	
Кредит	Примсоцбанк	5 000 000 руб. 	Декабрь 2005 г.	24	
Кредит	Далькомбанк 	2 999 463 руб.	Октябрь 2005 г.	18	
Кредит	Далькомбанк	3 812 500 руб.	Август 2005 г.	19	
Кредит	Сбербанк	11 859 585 руб.	Август 2006 г.	15,7	

2.3.2.	Обязательств из обеспечения, предоставленного третьим лицам эмитент не имеет.
2.3.4.	  Прочих обязательств эмитент не имеет
2.4.	Эмиссия эмитентом не проводилась
2.5.	 Указанные риски отсутствуют в связи с тем, что размещение и приобретение ценных   бумаг не         производилось.
Риски связанные с деятельностью эмитента.
Социально – экономическое положение в крае существенно сказывается на размере прибыли эмитента.
III. Подробная информация об эмитенте
3.1  Полное фирменное наименование эмитента.
Открытое акционерное общество "Торговый дом Владивостокский ГУМ"
Сокращенное наименование.
ОАО “Владивостокский ГУМ”
3.1.2.  Сведения о государственной регистрации эмитента и наличии у него лицензий.
Дата государственной регистрации эмитента: 15.10.1997
Номер свидетельства о государственной регистрации (иного документа, подтверждающего государственную регистрацию эмитента): 1022501275334
Орган, осуществивший государственную регистрацию: ИФНС РФ по Ленинскому району 
г. Владивостока

3.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента.
ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” является правопреемником государственного предприятия Владивостокский ГУМ, создано в процессе приватизации, план приватизации утвержден в январе 1993 года, свидетельство о гос. регистрации от 20 января 1993 года, создано на неопределенный срок. Общество существовало прежде и продолжает существовать для выполнения основной своей задачи: организации розничной и оптовой торговли товарами народного потребления, организации общественного питания, оказанию дополнительных бытовых услуг жителям и гостям города Владивостока и других видов деятельности.
ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” имеет собственную гостиницу, промкомбинат, базу отдыха и спорта, автотранспорт.
3.1.4.  Место нахождения, почтовый адрес эмитента и контактные телефоны.
Место нахождения: г.Владивосток ул.Светланская,35
Почтовый адрес: г.Владивосток ул.Светланская,35
Тел.: 22-20-54  Факс: 26-49-64
Адрес электронной почты: E-mail: vladgum@vladivostok.ru
Адрес страницы в сети  “Интернет” www.vladgum.narod.ru
3.1.5.   Идентификационный номер налогоплательщика.
2504001470
3.1.6.  Филиалов и представительств эмитент не имеет. 
3.2.   Отраслевая принадлежность эмитента.
3.2.1.Коды ОКВЭД:
52.11	70.20.2	52.12	52.25.1	51.70	51.39	
51.34.2	55.30	55.51	18.22	80.42	85.12	
92.52	52.62	60.23	52.72	52.73	55.12	
55.23.2	60.24	92.51                                  			

3.2.2.Розничная торговля, общественное питание, сдача площадей в аренду.
             Доля доходов соответственно 60%, 10%, 30%.
3.2.3	Виды продукции, обеспечившие не менее 10 % объема реализации  отсутствуют.
3.2.4.  Поставщиков, занимающих в общем объеме поставок 10 и более процентов эмитент не имеет.
3.2.5.	Рынок оказания услуг г. Владивосток.  Потребителей, занимающих не менее 10 % общей выручки от продаж нет. Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на объем продаж – рост конкуренции. Меры по уменьшению такого влияния – изучение рынка и на основании анализа, применение новых форм сотрудничества с поставщиками, развитие нового развлекательного бизнеса. 
3.2.6.	Политика эмитента в отношении оборотного капитала и запасов направлена на ускорение его оборачиваемости. Оборачиваемость товарных запасов 30 дней.
3.2.7.  Закуп товаров осуществляется во всех регионах России, в Белоруссии, в г. Владивостоке.
3.2.8.	Основные конкуренты: Торговые центры “Игнат”, “Зеленый остров”, Семеновский  пассаж”, Гипермаркет и др. торговые предприятия. Информация об объемах продаж и долях на рынке отсутствует.  
3.2.9.	 Лицензии:
Номер: 3052/105п 
Дата выдачи: 14.02.2003
Срок действия: до 14.02.2006
Орган, выдавший лицензию: Администрацией г. Владивостока
Виды деятельности: розничная продажа вино-водочных изделий
3.2.10. Совместная деятельность с ООО “БИОСФЕРА”, ООО “Влад-Стайл”, ПБОЮЛ Андреева О.А., ПБОЮЛ Стародубцев А.Н. Дочерних предприятий нет. Прибыль за 2004 год – 723 тыс.руб. за 1 квартал 2005 года – 210 тыс. руб.
3.3.	Планы будущей деятельности
3.4.	В ближайшее время ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” планирует совершить реорганизацию бизнеса, т.е. от деятельности, связанной непосредственно с торгово-закупочной бизнесом перейти к менее рискованному бизнесу по управлению своим имущественным комплексом, его развитием и повышением доходности за счет сдачи торговых площадей в аренду, сохраняя при этом существующий бизнес и совместную деятельность.                                                                                                                   Планируется выкупить в собственность акционерного общества землю под собственными объектами недвижимости, и арендуемые здания по ул. Светланской,35 и 45. В результате снижение расходов и соответственно увеличение прибыли на суммуарендной платы более 1,5 млн. руб. 
3.5.	Участие в промышленных, банковских,финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях – нет
3.6.	Дочерних и зависимых хозяйственных обществ – нет
3.7.	Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств.
3.7.1.Основные средства
                                                                                                                                      в тыс. руб.
Наименование	Первоначальная стоимость	Величина амортизации	
Здания сооружения	274 386	151 840	
Машины оборудование	2446	2401	
Транспортные средства	574	   30	
Хозяйственный инвентарь	3346	2485	
Земельные участки	2818		
Преоценка основных средств
Наименование группы осн. средств	Полная стоимость до переоценки	Остаточная стоимость до переоценки	Дата проведения переоценки	Полная стоимость после переоценки	Остаточная стоимость после проведения переоценки	
Здания сооружения	31 351тыс. руб	10 166 тыс. руб.	На 01.01.2005г	274 386 тыс. руб.	122 546 тыс. руб.	

 3.7.2. Стоимость недвижимого имущества  
Стоимость  -  283 570 тыс. руб. Величина начисленной амортизации – 156 756 тыс. руб.
1Y. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности                                                               4.1.1. Прибыли и убытки
	Наименование показателя	2000 год	2001 год	2002 год	2003 год	2004 год	1 кв.2005	
	Выручка, тыс. руб.	131,3	125,2	120,4	102,3	49,6	7,7	
	Валовая прибыль тыс. руб.	40,9	37,9	48,8	43,5	22,1	3.9	
	Чистая прибыль тыс. руб.	6,8	2,5	0,8	0,7	0,5	0,016	
	Производит. Труда руб/чел.	296,3	249,5	263,4	269,0	214,7	38,3	
	Фондоотдача %	11,4	11,1	10,3	8,4	3,4	0,06	
	Рентабельность активов %	59,3	22,5	7,1	6,1	0,99	0,01	
	Рентабельность собственного капитала %	35,3	14,5	4,8	4,2	3,01	0,001	
	Рентабельность  %	7,27	2,86	4,61	9,56	4,59	4,44	
	Сумма непокрытого убытка руб.	-	-	-	-	-	-	
	Соотношение непокрытого убытка и валюты баланса	-	-	-	-	-	-	
4.1.2. По результатам работы за указанный в таблице период видно, что общество работает рентабельно, обеспечивая ежегодно получение прибыли, однако наблюдается снижение объема продаж (причина этого рост конкурентов на рынке и перестройка бизнеса) и как следствие снижение зависящих ,от этого объема, показателей. Нужно отметить, что работа, которая проводится в компании по перестройке бизнеса, в какой-то степени связана с необходимостью проведения ремонтных работ, требующих временного закрытия торговых залов, отвлечения финансовых средств, это безусловно не может не сказаться на снижении эффективности работы, однако это период временный  и в перспективе планируется значительно увеличить объемы прибыли. 
4.2. Ликвидность эмитента
Наименование показателя	2000 г.	2001 г.	2002 г.	2003 г.	2004 г.	1кв2005	
Собственные оборотные средства тыс. руб.	19 382	17 583	17 162	17 691	18 066	123 463	
Коэффициент финанасовой зависимости	1,54	1,97	1,68	1,88	2,06	0,50	
Коэффициент автономии собственных средств	0,39	0,34	0,37	0,35	0,33	0,66	
Обеспеченность запасов собственными оборотными средствами	0,65	0,52	0,58	0,51	0,51	3,34	
Индекс постоянного актива	0,60	0,65	0,68	0,70	0,81	1,03	
Текущий коэффициент ликвидности	1,26	1,18	1,19	1,16	1,09	0,94	
Быстрый коэффициент ликвидности	0,18	0,12	0,16	0,12	0,14	0,34	

4.3. Размер, структура и достаточность капитала и оборотных средств эмитента 
4.3.1. Данные об уставном капитале эмитента.
Размер уставного капитала эмитента (руб.): 59 559

Разбивка уставного капитала по категориям акций:
Обыкновенные акции:
  общий объем (руб.): 59 559
  доля в уставном капитале: 100 %
Привилегированные акции:
  общий объем (руб.): 0
  доля в уставном капитале: 0 %
Размер резервного капитала 15,3 тыс. рублей.
Размер добавочного капитала 118,9 млн. рублей
Размер нераспределенной чистой прибыли  544 тыс. руб.
 
4.3.2. Размер капитала и оборотных средств достаточен для покрытия краткосрочных обязательств.         
Среднедневные операционные расходы – 15,2 тыс. руб.
Источники финансирования оборотных средств
Собственные средства и кредиты банка.
4.3.3. Денежные средства.
Потребность эмитента в денежных средствах на следующий квартал – 63,0 млн. рублей. Источники их получения: потенциальные инвесторы. Факторы, которые могут повлиять на потребность эмитента в денежных средствах: возможность выкупа в собственность недвижимого имущества и земельных участков.
4.3.4. Финансовые вложения отсутствуют
4.3.5.	Нематериальных активов нет
4.4.	Информация отсутствует
4.5.	Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности
ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” - одно из крупнейших торговых предприятий Приморского края. На рынке розничной торговли более 70 лет. Материально-техническая база представлена 2-мя основными зданиями по ул.Светланская, 35 и ул.Светланская, 45, 7-ю салонами в отдельно стоящих зданиях, базой отдыха и спорта в пригородной зоне Владивостока, гостиницей, комплексом складских помещений, промкомбинатом, амбулаторией, парикмахерской, двумя столовыми, есть собственный гараж, столярная, слесарная мастерские. 

	Общая площадь торговых, складских, офисных помещений и базы отдыха  составляет 27,4 тыс.кв.м, в том числе собственных – 18,4 тыс.кв.м.

Удобные подъездные пути, рядом остановки общественного транспорта,
делают привлекательным Торговый дом для жителей и гостей города.
Учитывая, что здания ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” являются историческими памятниками архитектуры и культуры Владивотока, здания включены в туристические маршруты для иностранных туристов, что положительно отражается на объеме товарооборота. 

	В ближайшее время ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” планирует совершить реорганизацию бизнеса, т.е. от деятельности, связанной непосредственно с торгово-закупочным бизнесом, перейти  к менее рискованному бизнесу по управлению своим имущественным комплексом, его развитием и повышением доходности за счет сдачи торговых площадей в аренду, сохраняя при этом существующий бизнес  и совместную деятельность.
	
Анализируя мощное развитие торговой сети в центре города (“Семеновский пассаж”, “Фаркон”, “Родина” и т.п.), исследовав местоположение, локальный рынок, специалисты ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” пришли к общему мнению о пересмотре концепции развития акционерного общества.

Стратегия компании направлена на дальнейшее развитие бизнеса, повышение его эффективности с учетом спроса населения города и его гостей, создание в центре города крупного торгово-развлекательного комплекса.

       Решая эту задачу определяя источники финансирования, руководство акционерного общества  берет на себя обязательства по формированию концепции развития комплекса, привлечению потенциальных арендаторов, инвесторов, подготовке пакета договорных документов, формирующих правовые отношения с арендаторами.
        
 Для успешного развития акционерного общества, реализации намеченного, необходимо решить вопрос о выкупе в собственность помещений общей площадью 8991 кв.м на сумму 62,8 млн.руб. в соответствии с договором купли-продажи.
    
       Положительным моментом можно считать и тот факт, что до 2003 года, 98% покупателей были средние  
     слои населения, в 2004 году отмечено увеличение до 30% категории покупателей с высокими доходами.

Организация развлекательного комплекса позволит привлечь дополнительные потоки как покупателей так и желающих просто отдохнуть во вновь созданных развлекательных комплексах, кроме того, это привлечет иностранных туристов.

В перспективе, после выкупа в собственность арендуемых помещений, планируется увеличение сдачи в аренду недвижимого имущества 
Уже заключен ряд договоров намерений на заключение договоров аренды с компаниями и частными предпринимателями

Привлекательность объектов ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” и их преимущества заключаются прежде всего в том, что здания расположены в историческом ядре г.Владивостока - в центре города, на территории ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” имеется стоянка для автотранспорта.

Кроме того, просторные, светлые царские залы позволят эффектно оформить и достойно представить фирменные товары, а индивидуальный подход к арендаторам в части арендной платы, позволит определять выгодную ценовую политику, все это безусловно привлекательно для потенциальных инвесторов-арендаторов из Санкт-Петербурга, .Москвы, Новосибирска и других городов России.

            По мере возрастания конкурентной борьбы на потребительском рынке, ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” пересмотрел ассортиментную политику с учетом конкурентоспособности отдельных товарных групп товаров
   	
Отказавшись от определенных товаров, специалисты коммерческой службы привлекли к сотрудничеству новых поставщиков  с новым ассортиментом, не представленным вообще на рынке города или представленном в ограниченном количестве.

         Поставки товаров, не имеющих аналогов в городе, безусловно будут способствовать повышению имиджа ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ”.

 	Уже на первом этапе пересмотра ассортиментной политики, изменена специализация  торгового зала 
на 1-м этаже ГУМа, по сравнению с началом 2004 года.    

 	Приступили к ремонту помещения на 1 этаже, для открытия салона “Товары для детей” основного магазина. Заканчивается ремонт торгового зала на втором этаже магазина по Светланской,35. 

Мероприятия по совершенствованию управления имущественным комплексом  и собственным бизнесом позволят значительно увеличить доходы ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” в 2005 году. 

V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово – хозяйственной деятельностью и краткие сведения о сотрудниках эмитента
5.1Структура органов управления эмитента.
Общее собрание акционеров. Совет директоров. Генеральный директор. Правление. Ревизионная комиссия.

Компетенция общего собрания акционеров (участников) эмитента в соответствии с его уставом (учредительными документами):

1.внесение изменений и дополнений в Устав Общества или утверждение Устава Общества в новой редакции

2.реорганизация Общества

3.ликвидация Общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов

4.избрание членов Совета директоров и досрочное прекращение их полномочий

5.определение количества номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав , предоставляемых этими акциями

6.увеличение уставного капитала Общества путем увеличения номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций

7.уменьшение уставного капитала Общества путем уменьшения номинальной стоимости акций , путем приобретения общества части акций в целях сокращения их общего количества , а также путем погашения приобретенных или выкупленных Обществом акций

8.образование единоличного исполнительного органа (генерального директора) и досрочное прекращение его полномочий

9.избрание членов ревизионной комиссии Общества  и досрочное прекращение их полномочий

10.утверждение аудитора Общества

11.утверждение годовых отчетов, бухгалтерского баланса, в том числе отчетов о прибылях и убытков (счета прибылей и убытков) Общества, а также распределение прибыли, в том числе выплата (объявление) дивидендов, и убытков Общества по результатам финансового года

12.определение порядка ведения общего собрания акционеров

13.дробление и консолидация акций 

14. принятие решений об одобрении сделок в случаях, предусмотренных статьей 83 Федерального закона "Об акционерных обществах"

15.принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных статьей 79 настоящего Федерального закона

16.приобретение обществом размещенных акций в случаях, предусмотренных Федеральным законом "Об акционерных обществах"

17.принятие решений об участии в холдинговых компаниях , финансово-промышленных групах , ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций

18.утверждение внутренних документов , регулирующих деятельность органов Общества

19.решение иных вопросов , предусмотренных ФЗ "Об акционерных обществах"

Компетенция совета директоров (наблюдательного совета) эмитента в соответствии с его уставом (учредительными документами):

1.Совет директоров Общества осуществляет общее руководство деятельностью Общества , за исключением решения вопросов , отнесенных ФЗ "Об акционерных обществах" и Уставом к компетенции общего собрания акционеров

2.К компетенции Совета директоров общества относятся следующие вопросы :

-определение приоритетных направлений деятельности Общества , в том числе утверждение  
годового бюджета Общества и итогов его выполнения

-созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров , за исключением случаев , предусмотренных п.8 ст.55 ФЗ "Об акционерных обществах"

-утверждение повестки дня общего годового собрания акционеров

-определение даты составления списка лиц , имеющих право на участие в общем собрании акционеров , и другие вопросы , отнесенные к компетенции Совета директоров Общества в соответствии с положениями главы VII ФЗ "Об акционерных обществах" и связанные с подготовкой и проведением общего собрания акционеров

-определение цены имущества , цены размещения и выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях , предусмотренных ФЗ "Об акционерных обществах

-образование коллегиального исполнительного органа Общества (Правления) и досрочное прекращение его полномочий

-рекомендации общему собранию акционеров по размеру выплачиваемых членамревизионной комиссии Общества вознаграждений и компенсаций

-определение размера оплаты услуг аудитора

-рекомендации общему собранию акционеров по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты

-рекомендации общему собранию акционеров по порядку распределения прибыли и убытков общества по результатам финансового года

-использование резервного фонда и иных фондов Общества

-утверждение внутренних документов Общества , за исключением внутренних документов , регулирующих деятельность органов Общества , утверждаемых решением общего  собрания , а также иных внутренних документов Общества , утверждение которых отнесено Уставом к компетенции исполнительных органов Общества

-создание и ликвидация филиалов , открытие и ликвидация представительств Общества , утверждение положений о филиалах и представительствах , внесение в них изменений и дополнений

-одобрение крупных сделок в случаях , предусмотренных гл.X ФЗ "Об акционерных обществах"

-одобрение сделок , предусмотренных гл.XI ФЗ "Об акционерных обществах"

-утверждение регистратора Общества и условий договора с ним , а также расторжение договора с ним

-предварительное утверждение годовых отчетов Общества

-иные вопросы , предусмотренные ФЗ "Об акционерных обществах" и Уставом Общества, не отнесенных к компетенции общего собрания и исполнительного органа Общества

Компетенция единоличного и коллегиального исполнительных органов эмитента в соответствии с его уставом (учредительными документами):

1.подготовка годового бюджета Общества и годового отчета об итогах выполнения бюджета Общества

2.организация выполнения планов деятельности Общества , необходимых для решения его задач

3.представление на предварительное утверждение Совету директоров Общества годовой 

отчетности , бухгалтерского баланса , счета прибылей и убытков Общества , распределение прибыли и убытков Общества
4.подготовка отчета о финансово-хозяйственной деятельности Общества ,о выполнении решений общего собрания акционеров и Совета директоров Общества
5.принятие решений об использовании средств фондов , в пределах утвержденных Советом директоров Общества
6.установление социальных льгот и гарантий работникам Общества
7.принятие решения об осуществлении Обществом капиталовложений , размер которых превышает 15% годового оборота Общества в предшествующем году сопоставимых ценах
8.утверждение правил процедур и других внутренних нормативных документов , регулирующих отношения внутри Общества, за исключением документов , утверждение которых отнесено к компетенции собрания , Совета директоров , генерального директора
9.разработка и обсуждение коллективного договора с работниками Общества , а также положений , регулирующих вытекающие из коллективного договора отношений
10.разработка и предварительное утверждение положений о филиалах и представительствах Общества
11.организационно-техническое обеспечение подготовки и проведения общего собрания акционеров
12.организация и ведение архива Общества
13.определение организационной структуры Общества , разработка штатного расписания , подбор кадров на должности руководителей структурных подразделений
14.решение иных вопросов руководства текущей деятельности общества в соответствии с решениями общего собрания акционеров , Совета директоров Общества , а также вопросов , переданных на рассмотрение Правления генеральным директором Общества

Компетенция генерального директора :

1.все вопросы руководства текущей деятельности Общества , за исключением вопросов , отнесенных к компетенции общего собрания акционеров , Совета директоров и Правления
2.генеральный директор в своей деятельности руководствуется законодательством РФ, Уставом , внутренними документами Общества , без доверенности действует от имени Общества , в том числе представляет его интересы , совершает сделки от имени Общества в пределах , установленных ФЗ "Об акционерных обществах" и Уставом
3.утверждает штаты , издает приказы и дает указания , обязательные для исполнения всеми работниками Общества
4.утверждает правила внутреннего трудового распорядка для работников , положения по комплексной системе управления качеством труда , об организации и оплате труда работников , о ветеранах труда , другие положения регламентирующие деятельность структурных подразделений Общества
5.заключает трудовые договора с работниками Общества и договора гражданско-правового характера
6.принимает и увольняет работников Общества , применяет меры поощрения и дисциплинарного взыскания
7.организует ведение бухгалтерского учета и отчетности в Обществе
8.решает иные вопросы текущей деятельности Общества , за исключением вопросов отнесенных к компетенции общего собрания акционеров , Совета директоров и Правления общества
5.2. Члены совета директоров (наблюдательного совета) эмитента.
Совет директоров
Председатель: Юрихин Эдуард Васильевич

Члены совета директоров:
Лукьянчук Людмила Владимировна
Год рождения: 1952
Должности за последние 5 лет:
Период: 1994 - наст. время
Организация: ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ”
Сфера деятельности: торговля
Должность: Генеральный директор
Доля в уставном капитале эмитента: 2,48%
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Гринченко Ольга Владимировна
Год рождения: 1946
Должности за последние 5 лет:
Период: 1994 - наст. время
Организация: ОАО"Торговый дом Владивостокский ГУМ"
Сфера деятельности: торговля
Должность: главный специалист по экономическим вопросам
Доля в уставном капитале эмитента: 0.001%
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Чибиряк Константин Игоревич
Год рождения: 1964
Должности за последние 5 лет:
Период: 1994 - 2002
Организация: СП ООО Вилтекс-Рус
Сфера деятельности: внешне-экономическая
Должность: зам. генерального  директора
Период: 2002 - наст. время
Организация: СП ООО Вилтекс-Рус
Сфера деятельности: внешне-экономическая
Должность: генеральный директор
Доля в уставном капитале эмитента: 8.41%
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Фролова Людмила Викторовна
Год рождения: 1947
Должности за последние 5 лет:
Период: 1999 - 2003
Организация: ОАО "Торговый дом Владивостокский ГУМ”
Сфера деятельности: торговля
Должность: начальник отдела по социальным вопросам
Период: 2003 - наст. время
Должность: специалист по управлению имуществом
Доля в уставном капитале эмитента: не имеет
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Лишбергов Алексей Борисович
Год рождения: 1962
Должности за последние 5 лет:
Период: 1998 - наст. время
Организация: ООО "Владторгмортранс"
Сфера деятельности: торговля
Должность: генеральный директор
Доля в уставном капитале эмитента: 0.115%
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Юрихин Эдуард  Васильевич
Год рождения: 1948
Должности за последние 5 лет:
Период: 1998 - наст. время
Организация: Предприниматель без образования юридического лица
Сфера деятельности: торговля
Доля в уставном капитале эмитента: 5,62%
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Кодинцева Марина Анатольевна
Год рождения: 1959
Должности за последние 5 лет:
Период: 1994 - наст. время
Организация: ОАО "Торговый дом Владивостокский ГУМ"
Сфера деятельности: Торговля
Должность: Главный бухгалтер
Доля в уставном капитале эмитента: 1,41%
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет
Единоличный и коллегиальный органы управления эмитента и должностные лица управляющего эмитента.
Единоличный исполнительный орган, а также члены коллегиального исполнительного органа эмитента:
Лукьянчук Людмила Владимировна
Год рождения: 1952
Должности за последние 5 лет:
Период: 1994 - наст. время
Организация: ОАО"Торговый дом Владивостокский ГУМ"
Сфера деятельности: торговля
Должность: Генеральный директор
Доля в уставном капитале эмитента: 2,48%
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Тюменцева Любовь Васильевна
Год рождения: 1944
Должности за последние 5 лет:
Период: 1994 - наст. время
Организация: ОАО"Торговый дом Владивостокский Гум"
Сфера деятельности: торговля
Должность: Зам ген. директора по кадрам и воспитательной работе
Доля в уставном капитале эмитента: 0.6%
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Маниленко Александр Александрович
Год рождения: 1939
Должности за последние 5 лет:
Период: 1998 - наст. время
Организация: ОАО"Торговый дом Владивостокский ГУМ"
Сфера деятельности: торговля
Должность: зам.ген. директора по строительству и хозяйственным вопросам
Доля в уставном капитале эмитента: 0%
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Тихомирова Татьяна Федоровна
Год рождения: 1948
Должности за последние 5 лет:
Период: 1997 - наст. время
Организация: ОАО"Торговый дом Владивостокский ГУМ"
Сфера деятельности: торговля
Должность: начальник торгового отдела
Доля в уставном капитале эмитента: 0.02%
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Малик Оксана Леонидовна
Год рождения: 1969
Должности за последние 5 лет:
Период: 1997 - наст. время
Организация: ОАО"Торговый дом Владивостокский ГУМ"
Сфера деятельности: торговля
Должность: зам.главного бухгалтера
Доля в уставном капитале эмитента: доли не имеет
Доли в дочерних/зависимых обществах эмитента:
долей не имеет

Лицо, исполняющее функции единоличного исполнительного органа эмитента: Лукьянчук Людмила Владимировна
5.3. Вознаграждения, не выплачивались
5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово хозяйственной деятельностью эмитента.
Компетенция ревизионной комиссии:
-	своевременно доводить до сведения общего собрания, совета директоров и исполнительных органов результаты осуществленных проверок;
-	давать оценку достоверности данных, включаемых в годовой отчет общества и содержащихся в годовой бухгалтерской отчетности;
-	в ходе проверки требовать от органов общества предоставления информации, документов, материалов, изучение которой соответствует компетенции ревизионной комиссии;
-	требовать созыва заседания Совета директоров, внеочередного общего собрания в случаях когда выявленные нарушения финансово – хозяйственной деятельности или реальная угроза интересам общества требует решения по вопросам, находящимся в компетенции данных органов управления обществом;
-	осуществлять ревизию финансово – хозяйственной деятельности общества по итогам деятельности общества за год, а также во всякое время по инициативе лиц, названных в Федеральном законе “Об акционерных обществах”;
-	члены ревизионной комиссии обязаны присутствовать на общем собрании акционеров и отвечать на вопросы участников собрания;
-	соблюдать коммерческую тайну, не разглашать сведения, являющимися конфиденциальными.

5.5. Состав ревизионной комиссии:

Курасова Елена Александровна, дата рождения 27.01. 1968 года.
место работы – ООО “Инвестиционная компания “ТАЙГЕР СЕКЬЮРИТИЗ”
должность      - главный бухгалтер
образование   - высшее
акционером  не является

Сушкова Лидия Васильевна дата рождения 25.02.1951г.
место работы – ОАО “Дальхимпром”
должность      - начальник отдела кадров
образование    - высшее
акционером не является.

Дорофеева Людмила Васильевна, дата рождения 30.09.1947г.
место работы – ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ”
должность       -  бухгалтер
образование    -  высшее
акционером не является 
5.6. Сведения о размере вознаграждения членам ревизионной комиссии.
Не выплачивались.
5.7.Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников эмитента

Наименование показателя	Отчетный период	
Сотрудники, возраст которых составляет менее 25 лет	
12,8	
Сотрудники, возраст которых составляет от 25 до 35 лет	
11,8	
Сотрудники, возраст которых составляет от 35 до 55 лет	
39,8	
Сотрудники, возраст которых составляет более 55 лет	
35,6	
Итого:
Из них:
Имеющие среднее и/или полное общее образование
Имеющие начальное и/или среднее профессиональное образование
Имеющие высшее профессиональое образование
	100

31,2

45,2

23,6

5.8. Обязательств нет

Y1 сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

6.1.	Сведения об общем количестве акционеров
1305 акционеров; два номинальных держателя.

6.2.Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее 5% обыкновенных акций
HSU WILLIAM  -  17,16%
Доброжанская Е.Б.  -  16,93%
Чибиряк К.И.  -  8,41%
 HSU WILLIAM CHIA-CHUNG – 8,02%
Юрихин Э.В.  -  5,62%

6.3  Сведения о доле участия государства
       Доли нет

6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале эмитента
        Ограничений нет

6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров эмитента, владеющих не
       менее, чем 5% акций
       Информация отсутствует

6.6. Информация о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась 
       заинтересованность
       Указанных сделок не совершалось 

6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности
       Дебиторская задолженность – 21 086 тыс. руб. в т. ч. покупатели и заказчики –13 936 тыс. руб. 
      прочие дебиторы – 7 150 тыс. руб. Дебиторов на долю которых приходится не менее 10% от общей 
     суммы задолженности нет.

V11Бухгалтерская отчетность эмитента  и иная финансовая информация

7.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента
       
Приложение 
к Приказу Минфина РФ от  22.07.03.№67н
(с учетом приказа Госкомстата РФ и Минфина РФ от 14.11.2003г № 475/102н)

Коды	
0710001	
2005	03	28	
01459752	
2504001470	
52.11	

47/16	
384	
                   БУХГАЛТЕРСКИЙ   БАЛАНС

на 1 января 2005 г.      
                                                                                                            Форма №1 по ОКУД                            
                                                                                                                 Дата (год, месяц, число)
Организация  ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ”                                   по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика                                                              ИНН
Вид деятельности  торговля                                                                                       по ОКВЭД 
Организационно-правовая форма собственности  _________________________
_________________________________________________________по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения : тыс.руб.                                                                                    по ОКЕИ
Местонахождение (адрес) : г.Владивосток, ул.Светланская,35

                                                                                                          Дата утверждения
                                                                                                         Дата отправки (принятия)

АКТИВ	Код пока-
зателя	На  начало  
Отчетного периода	На  конец  
отчетного периода	
1	2	3	4	
        I Внеоборотные активы				
Нематериальные  активы: (04, 05) 	110	-	-	
Основные  средства : (01, 02, 03)	120	12220	14507	
Незавершенное   строительство  (08)	130	115	-
	
Доходные вложения в материальные ценности ()	135	-	-	
Долгосрочные  финансовые  вложения (58)	140	-	162	
Отложенные налоговые активы	145	-	-	
Прочие  внеоборотные  активы	150	-	-	
                                                       ИТОГО  по  разделу  I	190	12335	14669	
        II.  ОБОРОТНЫЕ   АКТИВЫ
Запасы в том числе	
210	
34816	
35254	
   сырье,  материалы  и  другие аналогичные ценности  (10)	211	1336	1275	
   животные  на  выращивании  и  откорме	212			
  затраты в незавершенном производстве (44)	213	247	180	
  готовая  продукция  и  товары  для  перепродажи (40, 41)	214	29603	28507	
  товары  отгруженные ()	215			
   расходы  будущих  периодов (97)	216	3630	5292	
   прочие  запасы  и  затраты	217			
  Налог  на  добавленную  стоимость  по 
            приобретенным  ценностям (19)	
220	
-	
-	
Дебиторская   задолженность  (платежи  по которой  ожидаются  более чем через 12 месяцев после отч. даты 	
230			
Дебиторская   задолженность  (платежи  по которой   ожидаются  в течении 12 месяцев после отчетной  даты  в  том  числе:	
240
	
1901	
5091	
     покупатели  и  заказчики  (62, 76)	241	1203	3722	
     прочие  дебиторы	246	698	1369	
Краткосрочные  финансовые  вложения  ()	250			
Денежные  средства	260	2065	239	
             касса (50)	261	64	89	
             расчетный  счет (51)	262	1525	3	
             валютный  счет (52)	263	-	-	
             прочие  денежные  средства (55, 56, 57)	264	476	                     147	
Прочие  оборотные  активы	270	-	-	
                                                      ИТОГО  по  разделу  II	290	38782	40584	
БАЛАНС    (сумма  строк   190+290)	300	51117	55253	
ПАССИВ	Код  пока-
зателя	На начало 
Отчетного периода	На конец 
отчетного периода	
III  КАПИТАЛ  И  РЕЗЕРВЫ
Уставной   капитал  (80)	
410	
60	
60	
Добавочный  капитал  (83)	420	13492	13492	
Резервный  капитал  (82)
в  том  числе:	430
	15	15	
          резервы, образованные в соответствии 
         с учредительными документами	
432	
15	
15	
Нераспределенная  прибыль  прошлых  лет (84)	460	746		
Непокрытый убыток прошлых лет ()	465			
Нераспределенная прибыль отчетного года (84)	470		544	
Непокрытый убыток отчетного года (84)	475			
Накопление  (84)	476	1949	2189	
Потребление  (84)	477	1429	1766	
                                                    ИТОГО  по  разделу  III	490	17691	18066	
            I V.  ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ПАССИВЫ
Займы и кредиты  ()	 
510			
Отложенные налоговые обязательства	515			
Прочие  долгосрочные  пассивы	520			
                                                     ИТОГО  по  разделу I V	590			
           V  КРАТКОСРОЧНЫЕ  ПАССИВЫ
Займы и кредиты (66)
             В том числе:	
610	
11500
	
12500	
             кредиты  банков	611	11500	                  12500	
             прочие  займы	612			
Кредиторская  задолженность
в  том  числе	620
	21848	24575	
             поставщики  и  подрядчики (60, 76)	621	16621	15424	
             векселя  к  уплате  (62)	622			
             задолженность пред дочерними и зависимыми
             обществами  ()	
623			
             Задолженность перед  персоналом организации 	624	518	456	
             Задолженность перед государственными 
             Внебюджетными фондами (69)	625	
477	
2557	
             задолженность  по налогам  и сборам (68)	626	1711	3665	
             прочие  кредиторы	628	2521	2473	
Задолженность перед учред. по выплате  доходов (75)	630	78	112	
Доходы  будущих  периодов  ()	640			
Резервы  предстоящих  расходов  и  платежей  (96)	650	-	-	
Прочие  краткосрочные  обязательства	660			
                                                     ИТОГО  по  разделу  V	690	33426	37187	
БАЛАНС      (сумма  строк  490+590+690)	700	51117	55253
	
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Наименование показателя	Код строки	На начало периода	На конец периода	
Арендованные основные средства (001)	910			
                  В том числе по лизингу	911			
Товаро-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)	920	113	219	
Товары, принятые н а комиссию (004)	930	7813	3745	
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)	940			
Обеспечение обязательств и платежей полученные (008)	950			
Обеспечение обязательств и платежей выданные (009)	960			
Износ жилтщного фонда (014)	970			
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)	980			

Руководитель                            Л.В.Лукьянчук             Главный бухгалтер                   М.А. Кодинцева 

“      “ ______________20__г

                                                             

ИНН / КПП 2504001470 / 253601001
Коды
	
0710002	
28	04	05	
01459752	
2504001470	
	
47	
384	

ОТЧЕТ   О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за   год  2004 г.
                                                                                                          форма  № 2  по  ОКУД
                                                                                                    дата ( год, месяц, число )
Организация   ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” ________    по  ОКПО
    Идентификационный номер налогоплательщика                                                 ИНН
Вид  деятельности _______торговля ___________________________     по  ОКВЭД
Организационно-правовая форма _____________________________      по ОКОПФ
Единица  измерения :  тыс. руб. _________________________________    по  ОКЕИ 

Наименование  показателя	Код  стр.	За отчетный
Период	За аналогичный период  прошлого года	
1	2	3	4	

   Доходы и расходы по обычным    
   видам деятельности

Выручка  (нетто)  от  продажи товаров, продукции,  работ,  услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных  платежей)	

010	

49588	

102297
	
Себестоимость  проданных  товаров, продукции,  работ,  услуг	
020	(27537)	(58759)	
Валовая прибыль	029	22051	43538	
Коммерческие   расходы	030	(16750)	(31687)	
Управленческие   расходы	040	-	-	
Прибыль  (убыток)  от  продажи    	050	5301	11851	
				
  Прочие доходы и расходы				
				
Проценты  к  получению	060	-	-	
Проценты  к  уплате	070	-	-	
Доходы  от  участия  в  других  организациях	
080	
-	
-	
Прочие операционные доходы	090	-	7	
Прочие операционные расходы	100	(2922)	(1803)	
 Внереализационные  доходы	120	873	620	
 Внереализационные  расходы	130	(974)	(893)	

Прибыль (убыток)  до налогообложения
	
140	
2278	
9782	
Отложенные налоговые активы	141	-	-	
Отложенные налоговые обязательства	142	-	-	
Текущий налог на прибыль	150	(1734)	(9036)	

Чистая прибыль 

Справочно

Постоянные налоговые обязательства
Базовая прибыль на акцию
Разводненная прибыль на акцию	
190

200

	             
           544	
746	

                                          Расшифровка отдельных прибылей и убытков

Наименование
Показателя
	
Код
строки	
За отчетный период

     Прибыль            Убыток	
За аналогичный период предыдущего года
    Прибыль           Убыток	
1	2	3                                    4	5                                6	
Штрафы, пени, неустойки,
Признанные или по которым получены решения
суда (арбитр. Суда) об их
взыскании	

210	

           -                              3	

       -                           26	
Прибыль (убыток) прошлых
Лет	220	           -                              263	       104                      61	
Возмещение убытков,при-
чиненных неисполнением
или ненадлежащим исполнением обязательств	

230	
          -                              -	
       -                              -
	
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	     240
	
          -                              3	 
        3                         -	
Отчисления в оценочные резервы	    250	        -                                 -	        -                              -	
Списание дебитроских и 
Кредиторских задолженностей, по которым истек срок
исковой давности	

260	

       -                                  -	

        -                                -	
	270			

Руководитель                                                                              Л.В.Лукьянчук

Главный  бухгалтер                                                                   М.А.Кодинцева

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
за_____год_______2004г.

		КОДЫ	
	Форма №3 по ОКУД	0710003	
	Дата (год, месяц, число)	28	03	005	
Организация	ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ”    	по ОКПО	01459752	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	2504001470	
Вид деятельности		по ОКВЭД	52.11	
Организационно-правовая форма/форма собственности			
47	
16	
	по ОКОПФ/ОКФС			
Единица измерения: тыс.руб./млн.руб.(ненужное зачеркнуть)	По ОКЕИ	384	
I.Изменения капитала
Показатель	
Уставный капитал	
Добавочный капитал	
Резервный капитал	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	
Итого	
Наименование	Код						
1	2	3	4	5	6	7	
Остаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему	
010	
60	
13492	
15	
3595	
17162	
200	3г.
(предыдущий год)
Изменения в учетной политике	
011	
Х	
Х	
Х	
-	
-	
Результат от переоценки объектов основных средств	
012
	
Х	
-	
Х	
-	
-	
		Х					
Остаток на 1 января предыдущего года	020	60	13492	15	3595	17162	
Результат от пересчета иностранных валют	
023	
Х	
-	
Х	
Х	
-	
Чистая прибыль	025	Х	Х	Х	746	746	
Дивиденды	026	Х	Х	Х	(60)	(60)	
Израсходовано на социальные нужды	027	Х	Х	Х	(157)	(157)	
Отчисления в резервный фонд	030	Х	Х	-	( - )               	( - )	
Увеличение величины капитала за счет:							
Дополнительного выпуска акций	041	-	Х	Х	Х	-	
Увеличения номинальной стоимости акций	
042	
-	
Х	
Х	
Х	
-	
Реорганизации юридического лица	043	-	Х	Х	-	-	
							
Уменьшение величины капитала за счет:							
Уменьшения номинала акций	051	( - )	Х	Х	Х	( - )	
Уменьшения количества акций	052	( - )	Х	Х	Х	( - )	
Реорганизации юридического лица	053	( - )	Х	Х	( - )	( - )	
							
Остаток на 31 декабря предыдущего года	060	60	13492	15	4124	17691	
200	4      г
(отчетный год)
Изменения в учетной политике	
061	
Х	
Х	
Х	
-	
-	
Результат от переоценки объектов основных средств	
062	
Х	
-	
Х	
-	
-	
							
Остаток на 1 января отчетного года	100	60	13492	15	4124	17691	
Результат от пересчета иностранных валют	103	
Х	
-	
Х	
Х	
-	
Чистая прибыль	105	Х	Х	Х	544	544	
Дивиденды	106	Х	Х	Х	( 60 )	( 60 )	

Показатель	
Уставный капитал	
Добавочный капитал	
Резервный капитал	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	
Итого	
Наименование	Код						
1	2	3	4	5	6	7	
Израсходовано на социальные нужды	107	Х	Х	Х	(109)	(109)	
Отчисления в резервный фонд	110	Х	Х	-	( - )	-	
Увеличение величины капитала за счет:		-	-	-	-	-	
Дополнительного выпуска акции	121	          -	Х	Х	Х	-	
Увеличения номинальной стоимости акции	
122	
-	
Х	
Х	
Х	
-	
Реорганизации юридического лица	123	-	Х	Х	-	-	
							
Уменьшение величины капитала за счет:							
Уменьшения номинала акции	131	( - )	Х	Х	Х	( - )	
Уменьшения количества акции	132	( - )	Х	Х	Х	     ( - )	
Реорганизации юридического лица	133	( - )	Х	Х	( - )	( - )	
							
Остаток на 31 декабря отчетного года	140	60	13492	15	4499	18066	
II.Резервы
Показатель	
Остаток	
Поступило	
Использовано	
Остаток	
Наименование	Код					
1	2	3	4	5	6	
Резервы, образованные в соответствии с законодательством:
						
(наименование резерва)						
Данные предыдущего года		          15	-	(  -  )	15	
Данные отчетного года		15	-	(  -  )	15	
						
(наименование резерва)						
Данные предыдущего года		-	-	(  -  )	-	
Данные отчетного года		-	-	(  -  )	-	
Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами:
						
(наименование резерва)						
Данные предыдущего года		-	-	(  -  )	-	
Данные отчетного года		-	-	(  -  )	-	
						
(наименование резерва)						
Данные предыдущего года		-	-	(  -  )	-	
Данные отчетного года		-	-	(  -  )	-	
Оценочные резервы:
						
(наименование резерва)						
Данные предыдущего года		-	-	( -  )	-	
Данные отчетного года		-	-	(  -  )	-	
						
(наименование резерва)						
Данные предыдущего года		-	-	-	-	
Данные отчетного года		-	-	-	-	

Показатель	
Остаток	
Поступило	
Использовано	
Остаток	
Наименование	Код					
1	2	3	4	5	6	
						
(наименование резерва)						
Данные предыдущего года		            -	-	( - )	-	
Данные отчетного года		-	-	( -  )	-	
Резервы предстоящих расходов:
						
(наименование резерва)						
Данные предыдущего года		-	-	( -  )	-	
Данные отчетного года		-	-	(  -  )	-	
						
(наименование резерва)						
Данные предыдущего года		-	-	(  -  )	-	
Данные отчетного года				         		

Справки
Показатель	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода	
Наименование	Код			
1	2	3	4	
1) Чистые активы	
200	
17691	
18066
	
		Из бюджета	Из внебюджетных фондов	
		за отчетный год	за преды-
дущий год	за отчетный год	за преды-
дущий год	
		3	4	5	6	
2) Получено на:
расходы по обычным видам деятельности-всего		
-	
-	
-	
-	
В том числе:						

						
Капитальные вложения во внеоборотные активы		-	-	-	-	
В том числе:						

						

Руководитель__________________  Лукьянчук Л.В.                Главный бухгалтер_______________ Кодинцева М.А.
                                 (подпись)                          (расшифровка подписи)                                                           (подпись)                   (расшифровка подписи)

“ 28 ”__марта______2005г.

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
за__год__2004 г

		КОДЫ	
	Форма №4 по ОКУД	0710004	
	Дата (год, месяц, число)	2005	03	28	
Организация	ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” 	по ОКПО	01459752	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	2504001470	
Вид деятельности		по ОКВЭД	52.11	
Организационно-правовая форма/форма собственности			47	16	
	По ОКОПФ/ОКФС			
Единица измерения: тыс.руб./млн.руб.(ненужное зачеркнуть)	По ОКЕИ	384	

Показатель	
За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
Наименование	код			
1	2	3	4	
Остаток денежных средств на начало отчетного года	010	2065	867	
Движение денежных средств
По текущей деятельности				
Средства, полученные от покупателей, заказчиков	020	52802	100202	

Прочие доходы	050	12339	1632	
Денежные средства, направленные:				
На оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов	150	(43032)	(63403)	
На оплату труда	160	(9302)	(24395)	
На выплату дивидендов, процентов	170	(26)	(52)	
На расчеты по налогам и сборам	180	(3209)	(9236)	
На расчеты с внебюджетными фондами	181	(1681)	(5544)	
				
На прочие расходы	190	(7836)	(2527)	
				
Чистые денежные средства от текущей деятельности	200	55	(3322)	
Движение денежных средств
по инвестиционной деятельности				
Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов	210	-	-	
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений	220	-	-	
Полученные дивиденды	230	-	-	
Полученные проценты	240	-	-	
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям	250	-	-	

Приобретение дочерних организаций	280	-	-	
				
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов	290	(2881)	-	
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений	300	-	-	

Показатель	
За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
Наименование	код			
1	2	3	4	
Займы, предоставленные другим организациям	310	-	-	

Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности	340	(2881)	-	
Движение денежных средств
по финансовой деятельности				
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг	350	-	-	
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями	360	13498	18311	

Погашение займов и кредитов (без процентов)	390	(12498)	(13791)	
Погашение  обязательств по финансовой аренде	400	-	-	

Чистые денежные средства от финансовой деятельности	410	1000	4520	
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов	420	(1826)	1198	
Остаток денежных средств 
На конец отчетного периода	430	239	2065	
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю				

Руководитель__________________  ________________   Главный бухгалтер_______________ _________________
                                 (подпись)                          (расшифровка подписи)                                                           (подпись)                   (расшифровка подписи)

“  ”______________2005г.

ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ
за____ГОД____2004г.

		КОДЫ	
	Форма № 5 по ОКУД	0710005	
	Дата (год, месяц, число)	2005	03	28	
Организация	ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ”	по ОКПО		
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	2504001470	
Вид деятельности	Торговля	по ОКВЭД	52.11	
Организационно-правовая форма/форма собственности			47	16	
	по ОКОПФ/ОКФС			
Единица измерения: тыс.руб./млн.руб.(ненужное зачеркнуть)	По ОКЕИ	384	

Нематериальные активы
Показатель	Наличие на начало отчетного года	
Поступило	
Выбыло	Наличие на конец отчетного периода	
Наименование	Код					
1	2	3	4	5	6	
Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности)
в том числе:	

010	

-	

-	

-	

-	
у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель	011	
-	
-	
-	
-	
у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных	012
	
-	
-	
-	
-	
у правообладателя на топологии интегральных микросхем	013	
-	
-	
-	
-	
у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров	014	

-	

-	

-	

-	
у патентообладателя на селекционные достижения	015	
-	
-	
-	
-	
Организационные расходы	020	-	-	-	-	
Деловая репутация организации	030	-	-	-	-	
						
Прочие	040	-	-	-	-	

Показатель	
На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
Наименование	код			
1	2	3	4	
Амортизация нематериальных активов – всего
в том числе:	050	
-	
-	

				

Основные средства
Показатель	Наличие на начало отчетного года	
Поступило	
Выбыло	Наличие на конец отчетного периода	
Наименование	Код					
1	2	3	4	5	6	
Здания	110	31237	114	-	31351	
Сооружения и передаточные устройства	111	-	-	-	-	
Машины и оборудование	112	2380	254	188	2446	
Транспортные средства	113	607	-	33	574	
Производственный и хозяйственный инвентарь	114	
3331	
        15	
-	
3346	
Рабочий скот	115	-	-	-	-	
Продуктивный скот	116	-	-	-	-	
Многолетние насаждения	117	-	-	-	-	
Другие виды основных средств	118					
Земельные участки и объекты природопользования	119	-	2818	-	2818	
Капитальные вложения на коренное улучшение земель	120	-	-	-	-	
Итого	130	37555	3201	221	40535	

Показатель	На начало
Отчетного 
Года	На конец 
Отчетного
 периода	
Наименование	код			
1	2	3	4	
Амортизация основных средств- всего	140	25335	26028	
в том числе: зданий и сооружений	141	20896	21185	
машин, оборудования, транспортных средств	142	2172	2373	
Других	143	2267	2470	
Передано в аренду объектов основных средств- всего	150	-	-	
в том числе: здания	151	-	-	
Сооружения	152	-	-	

Переведено объектов основных средств на консервацию	155	-	-	
Получено объектов основных средств в аренду – всего
в том числе:	160	-	-	

				
Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся в процессе государственной регистрации	165	-	-	
				
Справочно.	Код	На начало отчетного года	На начало предыдущего года	
	2	3	4	
Результат от переоценки объектов основных средств:	170	-	-	
первоначальной (восстановительной) стоимости	171	-	-	
Амортизации	172	-	-	
	Код	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
	2	3	4	
Изменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации	180	919
	115	

Финансовые вложения
Показатель	Долгосрочные	Краткосрочные	
Наименование	Код	на начало отчетного года	на конец отчетного периода	на начало отчетного года	на конец отчетного периода	
1	2	3	4	5	6	
Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций – всего	
510	

-	

-	

-	

-	
в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ	511	

-	

-	

-	

-	
Государственные и муниципальные ценные бумаги	515

-	

-	

-	

-	
Ценные бумаги других организаций – всего	520	
-	
               -	
-	
-	
В том числе долговые ценные бумаги(облигации, векселя)		

-	

-	

-	

-	
Предоставленные займы	525	-	-	-	-	
Депозитные вклады	530	-	-	-	-	
Прочие	535	-	              162	-	-	
Итого	540	-	  162	-	-	
Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость:
Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций- всего		

-	

-	

-	

-	
В том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ		

-	

-	

-	

-	
Государственные и муниципальные ценные бумаги		

-	

-	

-	

-	
Ценные бумаги других организаций – всего		
-	
-	
-	
-	
В том числе долговые ценные бумаги(облигации, векселя)		

-	

-	

-	

-	
Прочие		-	-	-	-	
Итого		-	-	-	-	
Справочно						
По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки		-	-	-	-	
По долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного периода		-	-	-	-	

Доходные вложения в материальные ценности
Показатель	Наличие на начало отчетного года	
Поступило	
Выбыло	Наличие на конец отчетного периода	
Наименование	Код					
1	2	3	4	5	6	
Имущество для передачи в лизинг	210	-	-	-	-	
Имущество, предоставляемое по договору проката	220	-	-	-	-	
						
Прочие	230	-	-	-	-	
Итого	240					
	Код	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
Амортизация доходных вложений в материальные ценности	250	-	-	

Расходы на научно-исследовательские, опытно-
конструкторские и технологические работы
Показатель	Наличие на начало отчетного года	
Поступило	
Списано	Наличие на конец отчетного периода	
Наименование	Код					
1	2	3	4	5	6	
Всего	310	-	-	-	-	
в том числе:						

Справочно

	Код	На начало отчетного года	На конец отчетного года	
	2	3	4	
Сумма расходов по незаконченным научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам	320	-	-	
	Код	На начало отчетного года	На конец отчетного года	
	2	3	4	
Сумма не давших положительных результатов расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам, отнесенных на внереализационные расходы	
330	-	-	
Расходы на освоение природных ресурсов

Показатель	Наличие на начало отчетного года	
Поступило	
Списано	Наличие на конец отчетного периода	
Наименование	Код					
1	2	3	4	5	6	
Расходы на освоение природных ресурсов – всего	
410	-	-	-	-	
в том числе:						

Справочно

	Код	На начало отчетного года	На конец отчетного года	
	2	3	4	
Сумма расходов по участкам недр, незаконченным поиском и оценкой месторождений, разведкой и(или) гидрогеологическими изысканиями и прочими аналогичными работами	420	-	-	
Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в отчетном периоде на внереализационные расходы как безрезультатные	430	-	-	

Дебиторская и кредиторская задолженность
Показатель	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода	
Наименование	код			
1	2	3	4	
Дебиторская задолженность				
краткосрочная- всего
в том числе:	610	1901	5091	
расчеты с покупателями и заказчиками	611	1203	3722	
авансы выданные	612	-	-	
Прочая	613	698	1369	
долгосрочная – всего
в том числе:	620	-	-	
расчеты с покупателями и заказчиками		-	-	
авансы выданные		-	-	
Прочая		-	-	
Итого	630	1901	5091	
Кредиторская задолженность:				
краткосрочная – всего
в том числе:	640	33348	37075	
расчеты с поставщиками и подрядчиками	641	16621	15424	
авансы полученные	642	-	-	
расчеты по налогам и сборам	643	1711	3665	
Кредиты	644	11500	12500	
Займы	645	-	-	
Прочая	646	3516	5486	
долгосрочная – всего
в том числе:	650	-	-	
Кредиты		-	-	
Займы		-	-	
				
Итого	660	33348	37075	

Расходы по обычным видам деятельности( по элементам затрат)
Показатель	
За отчетный год	
За предыдущий год	
Наименование	код			
1	2	3	4	
Материальные затраты	710			
Затраты на оплату труда	720	9758	            21225	
Отчисления на социальные нужды	730	1565	2913	
Амортизация	740	711	670	
Прочие затраты	750	4716	6879	
Итого по элементам затрат	760	16750	31687	
Изменение остатков (прирост (+), уменьшение(-)):				
               незавершенного производства	765	-67	-267	
               расходов будущих периодов	766	+1662	+1757	
               резервов предстоящих расходов	767	-	-	

Обеспечения
Показатель	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода	
Наименование	код			
1	2	3	4	
Полученные – всего
в том числе:	810	-	-	
Векселя	811	-	-	
Имущество, находящееся в залоге
из него:	820	-	-	
объекты основных средств	821	-	-	
ценные бумаги и иные финансовые вложения	822	-	-	
Прочее	823	-	-	

Выданные – всего
в том числе:	830	-	-	
Векселя	831	-	-	
Имущество, переданное в залог
из него:	840	-	-	
объекты основных средств		-	-	
ценные бумаги и иные финансовые вложения		-	-	
Прочее		-	-	

Государственная помощь
Показатель	
Отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
Наименование	Код			
1	2	3	4	
Получено в отчетном году бюджетных средств –всего	910	-	-	
в том числе:				

				
		на начало отчетного года	Получено за отчетный период	возвращено за отчетный период	на конец отчетного периода	
Бюджетные кредиты – всего	920	-	-	
в том числе:				

				

Руководитель__________________  ________________   Главный бухгалтер_______________ _________________
                                 (подпись)                          (расшифровка подписи)                                                           (подпись)                   (расшифровка подписи)

“  28 марта 2005г.

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Учетная политика предприятия утверждена приказом директора № 1/a от 24 января 2002г.
 "Об учетной политике общества".
Основными задачами бухгалтерского учета ОАО "Торговый дом Владивостокский ГУМ" являются:
-  обеспечение формирования полной и достоверной информации о хозяйственных
процессах и финансовых результатах деятельности, необходимой для управления
предприятием;
-  контроль за наличием и движением имущества, использованием материальных,
трудовых и финансовых ресурсов в соответствии с утвержденными нормами,
нормативами и сметами;
-  выявление вутрихозяйственных резервов;
-  повышение достоверности информации о результатах деятельности общества;
-  повышение оперативности и достаточной аналитики бухгалтерской информации
-  доходах и расходах общества в разрезе видов деятельности.

Бухгалтерский учет на предприятии осуществляется бухгалтерией, возглавляемой главным бухгалтером.
Бухгалтерский учет ведется в разрезе счетов первого порядка:
01 - основные средства;
02 - амортизация основных средств;
08 - вложение во внеоборотные активы; 
10 - сырье и материалы;
19 - НДС по приобретенным ценностям;
20 - основное производство;
23 - вспомогательное производство;
25 - общепроизводственные расходы;
29 - обслуживающие производства и хозяйства;
40 - выпуск продукции;
41- товары;
42 - торговая наценка;
44 - расходы на продажу;
50 - касса;
51 - расчетный счет;
52 - валютный счет;
55 - специальный счет;
57 - переводы в пути;
58 - финансовые вложения;
60 - расчеты с поставщиками;
62 - расчеты с покупателями и заказчиками;
66 - расчеты по краткосрочным кредитам и займам;
68 - расчеты по налогам и сборам;
69 - расчеты по социальному страхованию и обеспечению;
70 - расчеты с персоналом по оплате труда;
71 - расчеты с подотчетными лицами;
73 - расчеты по предоставленным займам;
75 - расчеты с учредителями;
76 - расчеты с разными дебиторами и кредиторами;
79 - внутрихозяйственные расходы;
82 - резервный капитал;
83 - добавочный капитал;
84 - нераспределенная прибыль (непокрытый убыток);
80 - Уставный капитал;
94 - недостачи и потери от порчи ценностей;
96 - резервы предстоящих расходов;
97 - расходы будущих периодов;
98 - доходы будущих периодов;
90 - продажи;
91 - прочие доходы и расходы;
99 - прибыли и убытки.

Рабочий план счетов, включающий перечень счетов и с/счетов к счетам синтетического учета приведен в приложении № 1.
На предприятии применяется журнально-ордерная форма учета.
На всех регистрах указывается название месяца, в котором они заполняются.
В конце месяца журналы-ордера подписываются лицами, производившими записи.
Кроме того, все журналы-ордера подписываются главным бухгалтером или заместителем гл.бухгалтера.
Для проведения инвентаризаций создаются инвентаризационные комиссии, состав которых утверждается приказом руководителя.
Проведение инвентаризации обязательно:
-  перед  составлением  годовой  бух.отчетности,  кроме  имущества,  инвентаризация
которого проводилась не ранее 1 октября отчетного года;
-  инвентаризация основных средств проводится один раз в три года;
-  при смене материально-ответственных лиц;
-  при установлении фактов хищений, злоупотреблений, а также порчи ценностей.

"Синтетический учет наличия и движения основных средств ведется на счете 01. На данном счете учитываются основные средства, находящиеся в эксплуатации, в запасе, а также сданные в аренду.
Начисление амортизации производится линейным способом. В бухгалтерском учете сумма начислений амортизации отражается на счете 02 "амортизация основных средств".
Затраты на ремонт основных средств включаются в себестоимость текущего отчетного периода.
Материальные ценности учитываются на счете 10 "Сырье и материалы" в разрезе субсчетов, отражаются в учете по их фактической себестоимости.
Отпуск сырья, материалов в производство производится по себестоимости единицы запасов. На предприятии не производится образование резерва под снижение стоимости материальных ценностей.
Товары учитываются по цене реализации с применением счета 42 "Торговая наценка".
Синтетический учет товаров ведется на счете 41 "Товары".
Аналитический учет товаров ведется по ответственным лицам, наименованиям. Товары, принятые на ответственное хранение, учитываются на забалансовом счете 002 "Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение".
Товары, принятые на комиссию, учитываются на забалансовом счете 004 "Товары, принятые на комиссию".
Затраты общества включаются в расходы на продажу в том отчетном периоде, в котором они были фактически произведены, независимо от времени их оплаты.
В расходы на продажу включаются все произведенные фактические затраты, связанные с извлечением дохода.
В расходы на продажу включаются:
-  транспортные расходы;
-  расходы на оплату труда;
-  отчисления на социальные нужды;
-  расходы на аренду и содержание зданий, сооружений, помещений, оборудования и
инвентаря;
-  амортизация основных средств;
-  расходы на санитарную и специальную одежду, столовое белье и посуду;
-  расходы на топливо, газ, электроэнергию для производственных нужд;
-  расходы на хранение, подработку, подсортировку и упаковку товаров;
-  рекламные расходы;
-  потери товаров и технологические отходы;
-  расходы на тару;
-  участие в выставках, ярмарках;
-  и другие расходы.
Сумма издержек обращения на остаток товаров исчисляется по среднему проценту издержек обращения за отчетный месяц с учетом переходящего остатка на начало месяца. При расчете учитываются транспортные расходы.
Затраты на рекламу связаны с продажей товаров, являются коммерческими расходами и сразу списываются на себестоимость проданных товаров.
Общество осуществляет премиальные выплаты, как всему коллективу, так и отдельным работникам для поддержания заинтересованности работников в повышении производительности труда, бережном отношении к имуществу, творческом отношении к своей работе. В себестоимость включаются выплаты, которые являются материальным поощрением работников: премии за большую и хорошую работу, инициативу, оперативность и исполнительность, за долголетний и добросовестный труд и в честь юбилейных дат, профессиональных праздников.
К финансовым вложениям общества относятся инвестиции в ценные бумаги (акции) других организаций.
Финансовые вложения принимаются к учету в сумме фактических затрат на их приобретение. Аналитический учет ведется по видам финансовых вложений (предприятиям -продавцам ценных бумаг). Резерв по сомнительным долгам на создается. Задолженность общества по полученным кредитам учитывается в сумме фактически поступивших денежных средств на счетах:
-  66 "Краткосрочные кредиты и займы" в случае получения средств на срок не более 12
месяцев;
-  67 "Долгосрочные кредиты и займы в случае получения средств на срок более 12
месяцев.
Аналитический учет полученных кредитов ведется по полученным кредитам, по кредитным организациям.
Учет прочих доходов и расходов ведется на счете 91 "Прочие доходы и расходы". Прочие доходы для целей бухгалтерского учета и налогообложения отражаются по моменту и начисления или предъявления.
Расходы,   произведенные   в   данном   отчетном   периоде,   но   относящиеся   к будущим отчетным периодам, отражаются на счете 97 "Расходы будущих периодов".
Расходы будущих периодов списываются на издержки обращения ежемесячно в течение срока, к которому они относятся.
Для формирования конечного финансового результата общество использует счет 99 "Прибыли и убытки". В течение отчетного года на счете 99 отражаются:
-  прибыль и убыток от обычных видов деятельности за отчетный месяц;
-  сальдо прочих доходов и расходов за отчетный месяц;
-  потери, расходы и доходы в связи с чрезвычайными обстоятельствами;
-  начисленные платежи налога на прибыль и суммы, причитающихся
налоговых
санкций.
Доходы от сдачи имущества в аренду в Акционерном Обществе имеют устойчивый и систематический характер. Эти доходы подлежат отражению на балансовом счете 90 "Продажи" как доходы по обычным видам деятельности.
По окончании отчетного года счет 99 "Прибыли и убытки" закрывается заключительно записью декабре.
Дm99(84)-Кm84(99).
Учет использования прибыли производится на счете 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток). Распределение прибыли отчетного года производится по следующим направлениям:
-  на выплату дивидендов;
-  на вознаграждение членам Совета директоров;
-  на потребление;
-  на накопление;
-  на образование фонда риска.
Учет курсовых разниц в обществе производится согласно Положения по бухгалтерскому учету "Учет имущества и обязательств организации, стоимость которых выражена в иностранной валюте" ПБУ 3/200, утвержденного Приказом Минфина от 10.10.2000г. № 2-Н. Курсовые разницы подлежат зачислению в прибыль или убыток организации единовременно в конце отчетного месяца (в виде сальдо). При этом в течение года курсовые разницы учитываются на счете 91 "Прочие доходы и расходы".
Капитал общества складывается из:
-  уставного капитала;
-  резервного капитала;
-  добавочного капитала и фонда социальной сферы.
Уставный   капитал   отражается   в   учете   и    отчетности   в    соответствии    с учредительными документами общества по номинальной стоимости.
Синтетический учет уставного капитала ведется на счете 80 "Уставный капитал" Добавочный капитал и фонд социальной сферы образованы за счет прироста стоимости внеоборотных активов по результатам их переоценки.
ОАО "Торговый дом Владивостокский ГУМ" по видам деятельности -розничная торговля, общественное питание является плательщиком единого налога на вмененный доход.
По другим видам деятельности общество уплачивает авансовые платежи по налогу на прибыль ежемесячно, в размере 1/3 фактически уплаченного квартального авансового платежа за квартал, предшествующий отчетному кварталу.

7.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента

Приложение 
к Приказу Минфина РФ от  22.07.03.№67н
(с учетом приказа Госкомстата РФ и Минфина РФ от 14.11.2003г № 475/102н)

                                                          БУХГАЛТЕРСКИЙ   БАЛАНС
на 1 апреля  2005 г.      
Коды	
0710001	
2005	04	28	
01459752	
2504001470	
52.11	
	
47  /  16	
384	
                                                                                                         
   Форма №1 по ОКУД                            
                                                                                                             Дата (год, месяцчисло)
Организация  ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ”                            по      ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика                                                            ИНН
Вид деятельности  торговля                                                                                  по   ОКВЭД 
Организационно-правовая форма собственности  _______________по ОКОПФ  /   ОКФС
Единица измерения : тыс.руб.                                                                               по    ОКЕИ
Местонахождение (адрес) : г.Владивосток, ул.Светланская,35

                                                                                Дата утверждения
                                                                                Дата отправки (принятия)

АКТИВ	Код пока-
зателя	На  начало  
отчетного периода	На  конец  
отчетного периода	
1	2	3	4	
        I Внеоборотные активы				
Нематериальные  активы: (04, 05) 	110	-	-	
Основные  средства : (01, 02, 03)	120	119892	126814	
Незавершенное   строительство  (08)	130	-	-
	
Доходные вложения в материальные ценности ()	135	-	-	
Долгосрочные  финансовые  вложения (58)	140	162	162	
Отложенные налоговые активы	145	-	-	
Прочие  внеоборотные  активы	150	-	-	
                                                       ИТОГО  по  разделу  I	190	120054	126976	
        II.  ОБОРОТНЫЕ   АКТИВЫ
Запасы в том числе	
210	
35254	
36999	
   сырье,  материалы  и  другие аналогичные ценности  (10)	211	1275	1278	
   животные  на  выращивании  и  откорме	212			
  затраты в незавершенном производстве (44)	213	180	180	
  готовая  продукция  и  товары  для  перепродажи (40, 41)	214	28507	27579	
  товары  отгруженные ()	215			
   расходы  будущих  периодов (97)	216	5292	7962	
   прочие  запасы  и  затраты	217			
 Налог  на  добавленную  стоимость  по 
            приобретенным  ценностям (19)	
220	
-	
145	
Дебиторская   задолженность  (платежи  по которой  ожидаются  более чем через 12 месяцев после отч. даты 	
230			
Дебиторская   задолженность  (платежи  по которой   ожидаются  в течении 12 месяцев после отчетной  даты  в  том  числе:	
240
	
5091	
21086	
     покупатели  и  заказчики  (62, 76)	241	3722	13936	
     прочие  дебиторы	246	1369	7150	
Краткосрочные  финансовые  вложения  ()	250			
Денежные  средства	260	239	147	
             касса (50)	261	89	69	
             расчетный  счет (51)	262	3	29	
             валютный  счет (52)	263	-	-	
             прочие  денежные  средства (55, 56, 57)	264	147	                     49	
Прочие  оборотные  активы	270	-	-	
                                                 ИТОГО  по  разделу  II	290	40584	58377	
БАЛАНС    (сумма  строк   190+290)	300	160638	185353	
ПАССИВ	Код  пока-
зателя	На начало 
отчетного периода	На конец 
отчетного периода	
III  КАПИТАЛ  И  РЕЗЕРВЫ
Уставной   капитал  (80)	
410	
60	
60	
Добавочный  капитал  (83)	420	118877	118877	
Резервный  капитал  (82)
в  том  числе:	430
	15	15	
          резервы, образованные в соответствии 
         с учредительными документами	
432	
15	
15	
Нераспределенная  прибыль  прошлых  лет (84)	460	544	544	
Непокрытый убыток прошлых лет ()	465			
Нераспределенная прибыль отчетного года (84)	470		16	
Непокрытый убыток отчетного года (84)	475			
Накопление  (84)	476	2189	2189	
Потребление  (84)	477	1766	1762	
                                                ИТОГО  по  разделу  III	490	123451	123463	
            I V.  ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ПАССИВЫ
Займы и кредиты  ()	 
510			
Отложенные налоговые обязательства	515			
Прочие  долгосрочные  пассивы	520			
                                                ИТОГО  по  разделу I V	590			
           V  КРАТКОСРОЧНЫЕ  ПАССИВЫ
Займы и кредиты (66)
             В том числе:	
610	
12500
	
                 23672	
             кредиты  банков	611	12500	                  23672	
             прочие  займы	612			
Кредиторская  задолженность
в  том  числе	620
	24575	38106	
             поставщики  и  подрядчики (60, 76)	621	15424	22379 	
             векселя  к  уплате  (62)	622			
             задолженность пред дочерними и зависимыми
             обществами  ()	
623			
             Задолженность перед  персоналом организации 	624	456	830	
             Задолженность перед государственными 
             Внебюджетными фондами (69)	625	
2557	
2872	
             задолженность  по налогам  и сборам (68)	626	3665	5222	
             прочие  кредиторы	628	2473	6803	
Задолженность перед учред. по выплате  доходов (75)	630	112	112	
Доходы  будущих  периодов  ()	640			
Резервы  предстоящих  расходов  и  платежей  (96)	650	-	-	
Прочие  краткосрочные  обязательства	660			
                                                 ИТОГО  по  разделу  V	690	37187	61890	
БАЛАНС      (сумма  строк  490+590+690)	700	160638	185353
	
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Наименование показателя	Код строки	На начало периода	На конец периода	
Арендованные основные средства (001)	910			
                  В том числе по лизингу	911			
Товаро-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)	920	219	167	
Товары, принятые н а комиссию (004)	930	3745	3590	
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)	940			
Обеспечение обязательств и платежей полученные (008)	950			
Обеспечение обязательств и платежей выданные (009)	960			
Износ жилтщного фонда (014)	970			
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)	980			

Руководитель                            Л.В.Лукьянчук                         Главный бухгалтер                   М.А. Кодинцева 

“   28   “ _апреля____2005г

ИНН / КПП 2504001470 / 253601001
Коды
	
0710002	
28	04	05	
01459752	
2504001470	
	
47	
384	
	
ОТЧЕТ   О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за   1 квартал  2005 г.
                                                                                                          форма  № 2  по  ОКУД
                                                                                                       дата ( год, месяц, число )
Организация        ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” ________    по  ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика                                                       ИНН
Вид  деятельности  ________торговля ____________________________     по  ОКВЭД
Организационно-правовая форма ________________________________      по ОКОПФ
Единица  измерения :  тыс. руб. __________________________________    по  ОКЕИ 

Наименование  показателя	Код  стр.	За отчетный
Период	За аналогичный период  прошлого года	
1	2	3	4	

   Доходы и расходы по обычным    
   видам деятельности

Выручка  (нетто)  от  продажи товаров, продукции,  работ,  услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных  платежей)	

010	

7707	

16285
	
Себестоимость  проданных  товаров, продукции,  работ,  услуг	
020	(3777)	(10189)	
Валовая прибыль	029	3930	6096	
Коммерческие   расходы	030	(2527)	(4933)	
Управленческие   расходы	040	-	-	
Прибыль  (убыток)  от  продажи    	050	1403	1163	
				
  Прочие доходы и расходы				
				
Проценты  к  получению	060	-	-	
Проценты  к  уплате	070	-	-	
Доходы  от  участия  в  других  организациях	
080	
-	
-	
Прочие операционные доходы	090	-	-	
Прочие операционные расходы	100	(1369)	(707)	
 Внереализационные  доходы	120	717	97	
 Внереализационные  расходы	130	(409)	(207)	

Прибыль (убыток)  до налогообложения
	
140	
342	
346	
Отложенные налоговые активы	141	-	-	
Отложенные налоговые обязательства	142	-	-	
Текущий налог на прибыль	150	(326)	(244)	

Чистая прибыль 

Справочно

Постоянные налоговые обязательства
Базовая прибыль на акцию
Разводненная прибыль на акцию	
190

200

	             
           16	
102	

                                          Расшифровка отдельных прибылей и убытков

Наименование
показателя
	
Код
строки	
За отчетный период

     Прибыль            Убыток	
За аналогичный период предыдущего года
    Прибыль           Убыток	
1	2	3                                    4	5                                6	
Штрафы, пени, неустойки,
Признанные или по которым получены решения
суда (арбитр. суда) об их
взыскании	

210	

           -                              -	

       -                             -	
Прибыль (убыток) прошлых
лет	220	           -                              -	       -                       -	
Возмещение убытков,при-
чиненных неисполнением
или ненадлежащим исполнением обязательств	

230	
          -                              -	
       -                              -
	
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	     240
	
          -                                -	 
        -                          -	
Отчисления в оценочные резервы	    250	        -                                 -	        -                              -	
Списание дебитроских и 
Кредиторских задолженностей, по которым истек срок
исковой давности	

260	

       -                                  -	

        -                                -	
	270			

Руководитель                                                                              Л.В.Лукьянчук

Главный  бухгалтер                                                                   М.А.Кодинцева

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
за__год__2004 г

		КОДЫ	
	Форма №4 по ОКУД	0710004	
	Дата (год, месяц, число)	2005	03	28	
Организация	ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” 	по ОКПО	01459752	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	2504001470	
Вид деятельности		по ОКВЭД	   52.11	
Организационно-правовая форма/форма собственности			47	16	
	по ОКОПФ/ОКФС			
Единица измерения: тыс.руб./млн.руб.(ненужное зачеркнуть)	По ОКЕИ	384	

Показатель	
За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
наименование	код			
1	2	3	4	
Остаток денежных средств на начало отчетного года	010	2065	867	
Движение денежных средств
по текущей деятельности				
Средства, полученные от покупателей, заказчиков	020	52802	100202	

Прочие доходы	050	12339	1632	
Денежные средства, направленные:				
На оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов	150	(43032)	(63403)	
На оплату труда	160	(9302)	(24395)	
На выплату дивидендов, процентов	170	(26)	(52)	
На расчеты по налогам и сборам	180	(3209)	(9236)	
На расчеты с внебюджетными фондами	181	(1681)	(5544)	
				
На прочие расходы	190	(7836)	(2527)	
				
Чистые денежные средства от текущей деятельности	200	55	(3322)	
Движение денежных средств
по инвестиционной деятельности				
Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов	210	-	-	
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений	220	-	-	
Полученные дивиденды	230	-	-	
Полученные проценты	240	-	-	
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям	250	-	-	

Приобретение дочерних организаций	280	-	-	
				
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов	290	(2881)	-	
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений	300	-	-	

Показатель	
За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
наименование	Код			
1	2	3	4	
Займы, предоставленные другим организациям	310	-	-	

Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности	340	(2881)	-	
Движение денежных средств
по финансовой деятельности				
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг	350	-	-	
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями	360	13498	18311	

Погашение займов и кредитов (без процентов)	390	(12498)	(13791)	
Погашение  обязательств по финансовой аренде	400	-	-	

Чистые денежные средства от финансовой деятельности	410	1000	4520	
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов	420	(1826)	1198	
Остаток денежных средств 
на конец отчетного периода	430	239	2065	
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю				

Руководитель__________________  ________________   Главный бухгалтер_______________ _________________
                                 (подпись)                          (расшифровка подписи)                                                           (подпись)                   (расшифровка подписи)

“       ”______________2005г.

7.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента
        Отсутствует

7.4.	Сведения об общем объеме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем 
         объеме продаж
         Экспорт отсутствует

7.5. Сведения о существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента
      Осуществлен выкуп в собственность земельного участка 7576 кв. м. по ул. Мысовая 11,
     цена участка 2 735 542 рубля

7.6.	Сведения об участии эмитента в судебных процессах
В судебных процессах, которые могут отрицательно отразиться на финансово- хозяйственной деятельности эмитента, эмитент не участвует

Y111. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах

8.1. Дополнительные сведения отсутствуют

8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала эмитента
           Размер и структура уставного капитала не изменялись 

8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного, а также иных фондов эмитента
          В 1 квартале 2005 года указанные фонды не использовались.

8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведении собрания высшего органа управления эмитента
           Высший орган управления эмитента – собрание акционеров, которое собирается и 
          проводится в соответствии с Законом РФ об Акционерных обществах

8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5% 
          уставного  капитала
          Таких организаций нет

8.1.6.Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом
          Таких сделок не совершалось

Информация по пунктам с 8.1.7. по пункт 8.10. включительно отсутствует

ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность
за 2004 год
-

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Учетная политика предприятия утверждена приказом директора № 1/a от 24 января 2002г.
 "Об учетной политике общества".
Основными задачами бухгалтерского учета ОАО "Торговый дом Владивостокский ГУМ" являются:
-  обеспечение формирования полной и достоверной информации о хозяйственных
процессах и финансовых результатах деятельности, необходимой для управления
предприятием;
-  контроль за наличием и движением имущества, использованием материальных,
трудовых и финансовых ресурсов в соответствии с утвержденными нормами,
нормативами и сметами;
-  выявление вутрихозяйственных резервов;
-  повышение достоверности информации о результатах деятельности общества;
-  повышение оперативности и достаточной аналитики бухгалтерской информации
-  доходах и расходах общества в разрезе видов деятельности.

Бухгалтерский учет на предприятии осуществляется бухгалтерией, возглавляемой главным бухгалтером.
Бухгалтерский учет ведется в разрезе счетов первого порядка:
1 - основные средства;
2 - амортизация основных средств;
08 - вложение во внеоборотные активы; 
10 - сырье и материалы;
19 - НДС по приобретенным ценностям;
20 - основное производство;
23 - вспомогательное производство;
25 - общепроизводственные расходы;
29 - обслуживающие производства и хозяйства;
40 - выпуск продукции;
41- товары;
42 - торговая наценка;
44 - расходы на продажу;
50 - касса;
51 - расчетный счет;
52 - валютный счет;
55 - специальный счет;
57 - переводы в пути;
58 - финансовые вложения;
60 - расчеты с поставщиками;
62 - расчеты с покупателями и заказчиками;
66 - расчеты по краткосрочным кредитам и займам;
68 - расчеты по налогам и сборам;
69 - расчеты по социальному страхованию и обеспечению;
70 - расчеты с персоналом по оплате труда;
71 - расчеты с подотчетными лицами;
73 - расчеты по предоставленным займам;
75 - расчеты с учредителями;
76 - расчеты с разными дебиторами и кредиторами;
79 - внутрихозяйственные расходы;
82 - резервный капитал;
83 - добавочный капитал;
84 - нераспределенная прибыль (непокрытый убыток);
80 - Уставный капитал;
94 - недостачи и потери от порчи ценностей;
96 - резервы предстоящих расходов;
97 - расходы будущих периодов;
98 - доходы будущих периодов;
90 - продажи;
91 - прочие доходы и расходы;
99 - прибыли и убытки.

Рабочий план счетов, включающий перечень счетов и с/счетов к счетам синтетического учета приведен в приложении № 1.
На предприятии применяется журнально-ордерная форма учета.
На всех регистрах указывается название месяца, в котором они заполняются.
В конце месяца журналы-ордера подписываются лицами, производившими записи.
Кроме того, все журналы-ордера подписываются главным бухгалтером или заместителем гл.бухгалтера.
Для проведения инвентаризаций создаются инвентаризационные комиссии, состав которых утверждается приказом руководителя.
Проведение инвентаризации обязательно:
-  перед  составлением  годовой  бух.отчетности,  кроме  имущества,  инвентаризация
которого проводилась не ранее 1 октября отчетного года;
-  инвентаризация основных средств проводится один раз в три года;
-  при смене материально-ответственных лиц;
-  при установлении фактов хищений, злоупотреблений, а также порчи ценностей.

"Синтетический учет наличия и движения основных средств ведется на счете 01. На данном счете учитываются основные средства, находящиеся в эксплуатации, в запасе, а также сданные в аренду.
Начисление амортизации производится линейным способом. В бухгалтерском учете сумма начислений амортизации отражается на счете 02 "амортизация основных средств".
Затраты на ремонт основных средств включаются в себестоимость текущего отчетного периода.
Материальные ценности учитываются на счете 10 "Сырье и материалы" в разрезе субсчетов, отражаются в учете по их фактической себестоимости.
Отпуск сырья, материалов в производство производится по себестоимости единицы запасов. На предприятии не производится образование резерва под снижение стоимости материальных ценностей.
Товары учитываются по цене реализации с применением счета 42 "Торговая наценка".
Синтетический учет товаров ведется на счете 41 "Товары".
Аналитический учет товаров ведется по ответственным лицам, наименованиям. Товары, принятые на ответственное хранение, учитываются на забалансовом счете 002 "Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение".
Товары, принятые на комиссию, учитываются на забалансовом счете 004 "Товары, принятые на комиссию".
Затраты общества включаются в расходы на продажу в том отчетном периоде, в котором они были фактически произведены, независимо от времени их оплаты.
В расходы на продажу включаются все произведенные фактические затраты, связанные с извлечением дохода.
В расходы на продажу включаются:
-  транспортные расходы;
-  расходы на оплату труда;
-  отчисления на социальные нужды;
-  расходы на аренду и содержание зданий, сооружений, помещений, оборудования и
инвентаря;
-  амортизация основных средств;
-  расходы на санитарную и специальную одежду, столовое белье и посуду;
-  расходы на топливо, газ, электроэнергию для производственных нужд;
-  расходы на хранение, подработку, подсортировку и упаковку товаров;
-  рекламные расходы;
-  потери товаров и технологические отходы;
-  расходы на тару;
-  участие в выставках, ярмарках;
-  и другие расходы.
Сумма издержек обращения на остаток товаров исчисляется по среднему проценту издержек обращения за отчетный месяц с учетом переходящего остатка на начало месяца. При расчете учитываются транспортные расходы.
Затраты на рекламу связаны с продажей товаров, являются коммерческими расходами и сразу списываются на себестоимость проданных товаров.
Общество осуществляет премиальные выплаты, как всему коллективу, так и отдельным работникам для поддержания заинтересованности работников в повышении производительности труда, бережном отношении к имуществу, творческом отношении к своей работе. В себестоимость включаются выплаты, которые являются материальным поощрением работников: премии за большую и хорошую работу, инициативу, оперативность и исполнительность, за долголетний и добросовестный труд и в честь юбилейных дат, профессиональных праздников.
К финансовым вложениям общества относятся инвестиции в ценные бумаги (акции) других организаций.
Финансовые вложения принимаются к учету в сумме фактических затрат на их приобретение. Аналитический учет ведется по видам финансовых вложений (предприятиям -продавцам ценных бумаг). Резерв по сомнительным долгам на создается. Задолженность общества по полученным кредитам учитывается в сумме фактически поступивших денежных средств на счетах:
-  66 "Краткосрочные кредиты и займы" в случае получения средств на срок не более 12
месяцев;
-  67 "Долгосрочные кредиты и займы в случае получения средств на срок более 12
месяцев.
Аналитический учет полученных кредитов ведется по полученным кредитам, по кредитным организациям.
Учет прочих доходов и расходов ведется на счете 91 "Прочие доходы и расходы". Прочие доходы для целей бухгалтерского учета и налогообложения отражаются по моменту и начисления или предъявления.
Расходы,   произведенные   в   данном   отчетном   периоде,   но   относящиеся   к будущим отчетным периодам, отражаются на счете 97 "Расходы будущих периодов".
Расходы будущих периодов списываются на издержки обращения ежемесячно в течение срока, к которому они относятся.
Для формирования конечного финансового результата общество использует счет 99 "Прибыли и убытки". В течение отчетного года на счете 99 отражаются:
-  прибыль и убыток от обычных видов деятельности за отчетный месяц;
-  сальдо прочих доходов и расходов за отчетный месяц;
-  потери, расходы и доходы в связи с чрезвычайными обстоятельствами;
-  начисленные платежи налога на прибыль и суммы, причитающихся
налоговых
санкций.
Доходы от сдачи имущества в аренду в Акционерном Обществе имеют устойчивый и систематический характер. Эти доходы подлежат отражению на балансовом счете 90 "Продажи" как доходы по обычным видам деятельности.
По окончании отчетного года счет 99 "Прибыли и убытки" закрывается заключительно записью декабре.
Дm99(84)-Кm84(99).
Учет использования прибыли производится на счете 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток). Распределение прибыли отчетного года производится по следующим направлениям:
-  на выплату дивидендов;
-  на вознаграждение членам Совета директоров;
-  на потребление;
-  на накопление;
-  на образование фонда риска.
Учет курсовых разниц в обществе производится согласно Положения по бухгалтерскому учету "Учет имущества и обязательств организации, стоимость которых выражена в иностранной валюте" ПБУ 3/200, утвержденного Приказом Минфина от 10.10.2000г. № 2-Н. Курсовые разницы подлежат зачислению в прибыль или убыток организации единовременно в конце отчетного месяца (в виде сальдо). При этом в течение года курсовые разницы учитываются на счете 91 "Прочие доходы и расходы".
Капитал общества складывается из:
-  уставного капитала;
-  резервного капитала;
-  добавочного капитала и фонда социальной сферы.
Уставный   капитал   отражается   в   учете   и    отчетности   в    соответствии    с учредительными документами общества по номинальной стоимости.
Синтетический учет уставного капитала ведется на счете 80 "Уставный капитал" Добавочный капитал и фонд социальной сферы образованы за счет прироста стоимости внеоборотных активов по результатам их переоценки.
ОАО "Торговый дом Владивостокский ГУМ" по видам деятельности -розничная торговля, общественное питание является плательщиком единого налога на вмененный доход.
По другим видам деятельности общество уплачивает авансовые платежи по налогу на прибыль ежемесячно, в размере 1/3 фактически уплаченного квартального авансового платежа за квартал, предшествующий отчетному кварталу.

Приложение 
к Приказу Минфина РФ от  22.07.03.№67н
(с учетом приказа Госкомстата РФ и Минфина РФ от 14.11.2003г № 475/102н)

                   БУХГАЛТЕРСКИЙ   БАЛАНС

Коды	
0710001	
2005	03	28	
01459752	
2504001470	
52.11	
	
47/16	

384	
на 1 января 2005 г.      
                                                                                                            Форма №1 по ОКУД                            
                                                                                                                 Дата (год, месяц, число)
Организация  ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ”                                   по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика                                                              ИНН
Вид деятельности  торговля                                                                                       по ОКВЭД 
Организационно-правовая форма собственности  _________________________
_________________________________________________________по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения : тыс.руб.                                                                                    по ОКЕИ
Местонахождение (адрес) : г.Владивосток, ул.Светланская,35

Дата утверждения
                                                                                                          Дата отправки (принятия)

АКТИВ	Код пока-
зателя	На  начало  
отчетного периода	На  конец  
отчетного периода	
1	2	3	4	
        I Внеоборотные активы				
Нематериальные  активы: (04, 05) 	110	-	-	
Основные  средства : (01, 02, 03)	120	12220	14507	
Незавершенное   строительство  (08)	130	115	-
	
Доходные вложения в материальные ценности ()	135	-	-	
Долгосрочные  финансовые  вложения (58)	140	-	162	
Отложенные налоговые активы	145	-	-	
Прочие  внеоборотные  активы	150	-	-	
                                                       ИТОГО  по  разделу  I	190	12335	14669	
        II.  ОБОРОТНЫЕ   АКТИВЫ
Запасы в том числе	
210	
34816	
35254	
   сырье,  материалы  и  другие аналогичные ценности  (10)	211	1336	1275	
   животные  на  выращивании  и  откорме	212			
  затраты в незавершенном производстве (44)	213	247	180	
  готовая  продукция  и  товары  для  перепродажи (40, 41)	214	29603	28507	
  товары  отгруженные ()	215			
   расходы  будущих  периодов (97)	216	3630	5292	
   прочие  запасы  и  затраты	217			
  Налог  на  добавленную  стоимость  по 
            приобретенным  ценностям (19)	
220	
-	
-	
Дебиторская   задолженность  (платежи  по которой  ожидаются  более чем через 12 месяцев после отч. даты 	
230			
Дебиторская   задолженность  (платежи  по которой   ожидаются  в течении 12 месяцев после отчетной  даты  в  том  числе:	
240
	
1901	
5091	
     покупатели  и  заказчики  (62, 76)	241	1203	3722	
     прочие  дебиторы	246	698	1369	
Краткосрочные  финансовые  вложения  ()	250			
Денежные  средства	260	2065	239	
             касса (50)	261	64	89	
             расчетный  счет (51)	262	1525	3	
             валютный  счет (52)	263	-	-	
             прочие  денежные  средства (55, 56, 57)	264	476	                     147	
Прочие  оборотные  активы	270	-	-	
                                                      ИТОГО  по  разделу  II	290	38782	40584	
БАЛАНС    (сумма  строк   190+290)	300	51117	55253	
ПАССИВ	Код  пока-
зателя	На начало 
отчетного периода	На конец 
отчетного периода	
III  КАПИТАЛ  И  РЕЗЕРВЫ
Уставной   капитал  (80)	
410	
60	
60	
Добавочный  капитал  (83)	420	13492	13492	
Резервный  капитал  (82)
в  том  числе:	430
	15	15	
          резервы, образованные в соответствии 
         с учредительными документами	
432	
15	
15	
Нераспределенная  прибыль  прошлых  лет (84)	460	746		
Непокрытый убыток прошлых лет ()	465			
Нераспределенная прибыль отчетного года (84)	470		544	
Непокрытый убыток отчетного года (84)	475			
Накопление  (84)	476	1949	2189	
Потребление  (84)	477	1429	1766	
                                                    ИТОГО  по  разделу  III	490	17691	18066	
            I V.  ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ПАССИВЫ
Займы и кредиты  ()	 
510			
Отложенные налоговые обязательства	515			
Прочие  долгосрочные  пассивы	520			
                                                     ИТОГО  по  разделу I V	590			
           V  КРАТКОСРОЧНЫЕ  ПАССИВЫ
Займы и кредиты (66)
             В том числе:	
610	
11500
	
12500	
             кредиты  банков	611	11500	                  12500	
             прочие  займы	612			
Кредиторская  задолженность
в  том  числе	620
	21848	24575	
             поставщики  и  подрядчики (60, 76)	621	16621	15424	
             векселя  к  уплате  (62)	622			
             задолженность пред дочерними и зависимыми
             обществами  ()	
623			
             Задолженность перед  персоналом организации 	624	518	456	
             Задолженность перед государственными 
             Внебюджетными фондами (69)	625	
477	
2557	
             задолженность  по налогам  и сборам (68)	626	1711	3665	
             прочие  кредиторы	628	2521	2473	
Задолженность перед учред. по выплате  доходов (75)	630	78	112	
Доходы  будущих  периодов  ()	640			
Резервы  предстоящих  расходов  и  платежей  (96)	650	-	-	
Прочие  краткосрочные  обязательства	660			
                                                     ИТОГО  по  разделу  V	690	33426	37187	
БАЛАНС      (сумма  строк  490+590+690)	700	51117	55253
	
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Наименование показателя	Код строки	На начало периода	На конец периода	
Арендованные основные средства (001)	910			
                  В том числе по лизингу	911			
Товаро-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)	920	113	219	
Товары, принятые н а комиссию (004)	930	7813	3745	
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)	940			
Обеспечение обязательств и платежей полученные (008)	950			
Обеспечение обязательств и платежей выданные (009)	960			
Износ жилтщного фонда (014)	970			
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)	980			

Руководитель                            Л.В.Лукьянчук             Главный бухгалтер                   М.А. Кодинцева 

“      “ ______________20__г

                                                             

ИНН / КПП 2504001470 / 253601001
Коды
	
0710002	
28	04	05	
01459752	
2504001470	
	
47	
384	

ОТЧЕТ   О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за   год  2004 г.
                                                                                                          форма  № 2  по  ОКУД
                                                                                                    дата ( год, месяц, число )
Организация   ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” ________    по  ОКПО
    Идентификационный номер налогоплательщика                                                 ИНН
Вид  деятельности _______торговля ___________________________     по  ОКВЭД
Организационно-правовая форма _____________________________      по ОКОПФ
Единица  измерения :  тыс. руб. _________________________________    по  ОКЕИ 

Наименование  показателя	Код  стр.	За отчетный
Период	За аналогичный период  прошлого года	
1	2	3	4	

   Доходы и расходы по обычным    
   видам деятельности

Выручка  (нетто)  от  продажи товаров, продукции,  работ,  услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных  платежей)	

010	

49588	

102297
	
Себестоимость  проданных  товаров, продукции,  работ,  услуг	
020	(27537)	(58759)	
Валовая прибыль	029	22051	43538	
Коммерческие   расходы	030	(16750)	(31687)	
Управленческие   расходы	040	-	-	
Прибыль  (убыток)  от  продажи    	050	5301	11851	
				
  Прочие доходы и расходы				
				
Проценты  к  получению	060	-	-	
Проценты  к  уплате	070	-	-	
Доходы  от  участия  в  других  организациях	
080	
-	
-	
Прочие операционные доходы	090	-	7	
Прочие операционные расходы	100	(2922)	(1803)	
 Внереализационные  доходы	120	873	620	
 Внереализационные  расходы	130	(974)	(893)	

Прибыль (убыток)  до налогообложения
	
140	
2278	
9782	
Отложенные налоговые активы	141	-	-	
Отложенные налоговые обязательства	142	-	-	
Текущий налог на прибыль	150	(1734)	(9036)	

Чистая прибыль 

Справочно

Постоянные налоговые обязательства
Базовая прибыль на акцию
Разводненная прибыль на акцию	
190

200

	             
           544	
746	

                                          Расшифровка отдельных прибылей и убытков

Наименование
Показателя
	
Код
строки	
За отчетный период

     Прибыль            Убыток	
За аналогичный период предыдущего года
    Прибыль           Убыток	
1	2	3                                    4	5                                6	
Штрафы, пени, неустойки,
Признанные или по которым получены решения
суда (арбитр. Суда) об их
взыскании	

210	

           -                              3	

       -                           26	
Прибыль (убыток) прошлых
Лет	220	           -                              263	       104                      61	
Возмещение убытков,при-
чиненных неисполнением
или ненадлежащим исполнением обязательств	

230	
          -                              -	
       -                              -
	
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	     240
	
          -                              3	 
        3                         -	
Отчисления в оценочные резервы	    250	        -                                 -	        -                              -	
Списание дебитроских и 
Кредиторских задолженностей, по которым истек срок
исковой давности	

260	

       -                                  -	

        -                                -	
	270			

Руководитель                                                                              Л.В.Лукьянчук

Главный  бухгалтер                                                                   М.А.Кодинцева

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ КАПИТАЛА
за_____год_______2004г.

		КОДЫ	
	Форма №3 по ОКУД	0710003	
	Дата (год, месяц, число)	28	03	005	
Организация	ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ”    	по ОКПО	01459752	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	2504001470	
Вид деятельности		по ОКВЭД	52.11	
Организационно-правовая форма/форма собственности			
47	
16	
	по ОКОПФ/ОКФС			
Единица измерения: тыс.руб./млн.руб.(ненужное зачеркнуть)	По ОКЕИ	384	
I.Изменения капитала
Показатель	
Уставный капитал	
Добавочный капитал	
Резервный капитал	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	
Итого	
Наименование	Код						
1	2	3	4	5	6	7	
Остаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему	
010	
60	
13492	
15	
3595	
17162	
201	3г.
(предыдущий год)
Изменения в учетной политике	
011	
Х	
Х	
Х	
-	
-	
Результат от переоценки объектов основных средств	
012
	
Х	
-	
Х	
-	
-	
		Х					
Остаток на 1 января предыдущего года	020	60	13492	15	3595	17162	
Результат от пересчета иностранных валют	
023	
Х	
-	
Х	
Х	
-	
Чистая прибыль	025	Х	Х	Х	746	746	
Дивиденды	026	Х	Х	Х	(60)	(60)	
Израсходовано на социальные нужды	027	Х	Х	Х	(157)	(157)	
Отчисления в резервный фонд	030	Х	Х	-	( - )               	( - )	
Увеличение величины капитала за счет:							
Дополнительного выпуска акций	041	-	Х	Х	Х	-	
Увеличения номинальной стоимости акций	
042	
-	
Х	
Х	
Х	
-	
Реорганизации юридического лица	043	-	Х	Х	-	-	
							
Уменьшение величины капитала за счет:							
Уменьшения номинала акций	051	( - )	Х	Х	Х	( - )	
Уменьшения количества акций	052	( - )	Х	Х	Х	( - )	
Реорганизации юридического лица	053	( - )	Х	Х	( - )	( - )	
							
Остаток на 31 декабря предыдущего года	060	60	13492	15	4124	17691	
201	4      г
(отчетный год)
Изменения в учетной политике	
061	
Х	
Х	
Х	
-	
-	
Результат от переоценки объектов основных средств	
062	
Х	
-	
Х	
-	
-	
							
Остаток на 1 января отчетного года	100	60	13492	15	4124	17691	
Результат от пересчета иностранных валют	103	
Х	
-	
Х	
Х	
-	
Чистая прибыль	105	Х	Х	Х	544	544	
Дивиденды	106	Х	Х	Х	( 60 )	( 60 )	

Показатель	
Уставный капитал	
Добавочный капитал	
Резервный капитал	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	
Итого	
Наименование	Код						
1	2	3	4	5	6	7	
Израсходовано на социальные нужды	107	Х	Х	Х	(109)	(109)	
Отчисления в резервный фонд	110	Х	Х	-	( - )	-	
Увеличение величины капитала за счет:		-	-	-	-	-	
дополнительного выпуска акции	121	          -	Х	Х	Х	-	
увеличения номинальной стоимости акции	
122	
-	
Х	
Х	
Х	
-	
реорганизации юридического лица	123	-	Х	Х	-	-	
							
Уменьшение величины капитала за счет:							
Уменьшения номинала акции	131	( - )	Х	Х	Х	( - )	
Уменьшения количества акции	132	( - )	Х	Х	Х	     ( - )	
реорганизации юридического лица	133	( - )	Х	Х	( - )	( - )	
							
Остаток на 31 декабря отчетного года	140	60	13492	15	4499	18066	
II.Резервы
Показатель	
Остаток	
Поступило	
Использовано	
Остаток	
Наименование	Код					
1	2	3	4	5	6	
Резервы, образованные в соответствии с законодательством:
						
(наименование резерва)						
данные предыдущего года		          15	-	(  -  )	15	
данные отчетного года		15	-	(  -  )	15	
						
(наименование резерва)						
данные предыдущего года		-	-	(  -  )	-	
данные отчетного года		-	-	(  -  )	-	
Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами:
						
(наименование резерва)						
данные предыдущего года		-	-	(  -  )	-	
данные отчетного года		-	-	(  -  )	-	
						
(наименование резерва)						
данные предыдущего года		-	-	(  -  )	-	
данные отчетного года		-	-	(  -  )	-	
Оценочные резервы:
						
(наименование резерва)						
данные предыдущего года		-	-	( -  )	-	
данные отчетного года		-	-	(  -  )	-	
						
(наименование резерва)						
данные предыдущего года		-	-	-	-	
данные отчетного года		-	-	-	-	

Показатель	
Остаток	
Поступило	
Использовано	
Остаток	
Наименование	Код					
1	2	3	4	5	6	
						
(наименование резерва)						
данные предыдущего года		            -	-	( - )	-	
данные отчетного года		-	-	( -  )	-	
Резервы предстоящих расходов:
						
(наименование резерва)						
данные предыдущего года		-	-	( -  )	-	
данные отчетного года		-	-	(  -  )	-	
						
(наименование резерва)						
данные предыдущего года		-	-	(  -  )	-	
данные отчетного года				         		

Справки

Показатель	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода	
Наименование	Код			
1	2	3	4	
1) Чистые активы	
200	
17691	
18066
	
		Из бюджета	Из внебюджетных фондов	
		за отчетный год	за преды-
дущий год	за отчетный год	за преды-
дущий год	
		3	4	5	6	
2) Получено на:
расходы по обычным видам деятельности-всего		
-	
-	
-	
-	
В том числе:						

						
Капитальные вложения во внеоборотные активы		-	-	-	-	
В том числе:						

						

Руководитель__________________  Лукьянчук Л.В.                Главный бухгалтер_______________ Кодинцева М.А.
                                 (подпись)                          (расшифровка подписи)                                                           (подпись)                   (расшифровка подписи)

“ 28 ”__марта______2005г.

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
за__год__2004 г

		КОДЫ	
	Форма №4 по ОКУД	0710004	
	Дата (год, месяц, число)	2005	03	28	
Организация	ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” 	по ОКПО	01459752	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	2504001470	
Вид деятельности		по ОКВЭД	52.11	
Организационно-правовая форма/форма собственности			47	16	
	по ОКОПФ/ОКФС			
Единица измерения: тыс.руб./млн.руб.(ненужное зачеркнуть)	По ОКЕИ	384	

Показатель	
За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
Наименование	код			
1	2	3	4	
Остаток денежных средств на начало отчетного года	010	2065	867	
Движение денежных средств
по текущей деятельности				
Средства, полученные от покупателей, заказчиков	020	52802	100202	

Прочие доходы	050	12339	1632	
Денежные средства, направленные:				
На оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов	150	(43032)	(63403)	
На оплату труда	160	(9302)	(24395)	
На выплату дивидендов, процентов	170	(26)	(52)	
На расчеты по налогам и сборам	180	(3209)	(9236)	
На расчеты с внебюджетными фондами	181	(1681)	(5544)	
				
На прочие расходы	190	(7836)	(2527)	
				
Чистые денежные средства от текущей деятельности	200	55	(3322)	
Движение денежных средств
по инвестиционной деятельности				
Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов	210	-	-	
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений	220	-	-	
Полученные дивиденды	230	-	-	
Полученные проценты	240	-	-	
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям	250	-	-	

Приобретение дочерних организаций	280	-	-	
				
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов	290	(2881)	-	
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений	300	-	-	

Показатель	
За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
Наименование	код			
1	2	3	4	
Займы, предоставленные другим организациям	310	-	-	

Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности	340	(2881)	-	
Движение денежных средств
по финансовой деятельности				
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг	350	-	-	
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями	360	13498	18311	

Погашение займов и кредитов (без процентов)	390	(12498)	(13791)	
Погашение  обязательств по финансовой аренде	400	-	-	

Чистые денежные средства от финансовой деятельности	410	1000	4520	
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов	420	(1826)	1198	
Остаток денежных средств 
на конец отчетного периода	430	239	2065	
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю				

Руководитель__________________  ________________   Главный бухгалтер_______________ _________________
                                 (подпись)                          (расшифровка подписи)                                                           (подпись)                   (расшифровка подписи)

“  ”______________2005г.

ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ
за____ГОД____2004г.

		КОДЫ	
	Форма № 5 по ОКУД	0710005	
	Дата (год, месяц, число)	2005	03	28	
Организация	ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ”	по ОКПО		
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	2504001470	
Вид деятельности	торговля	по ОКВЭД	52.11	
Организационно-правовая форма/форма собственности			47	16	
	по ОКОПФ/ОКФС			
Единица измерения: тыс.руб./млн.руб.(ненужное зачеркнуть)	По ОКЕИ	384	

Нематериальные активы
Показатель	Наличие на начало отчетного года	
Поступило	
Выбыло	Наличие на конец отчетного периода	
Наименование	Код					
1	2	3	4	5	6	
Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности)
в том числе:	

010	

-	

-	

-	

-	
у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель	011	
-	
-	
-	
-	
у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных	012
	
-	
-	
-	
-	
у правообладателя на топологии интегральных микросхем	013	
-	
-	
-	
-	
у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров	014	

-	

-	

-	

-	
у патентообладателя на селекционные достижения	015	
-	
-	
-	
-	
Организационные расходы	020	-	-	-	-	
Деловая репутация организации	030	-	-	-	-	
						
Прочие	040	-	-	-	-	

Показатель	
На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
Наименование	код			
1	2	3	4	
Амортизация нематериальных активов – всего
в том числе:	050	
-	
-	

				

Основные средства
Показатель	Наличие на начало отчетного года	
Поступило	
Выбыло	Наличие на конец отчетного периода	
наименование	Код					
1	2	3	4	5	6	
Здания	110	31237	114	-	31351	
Сооружения и передаточные устройства	111	-	-	-	-	
Машины и оборудование	112	2380	254	188	2446	
Транспортные средства	113	607	-	33	574	
Производственный и хозяйственный инвентарь	114	
3331	
        15	
-	
3346	
Рабочий скот	115	-	-	-	-	
Продуктивный скот	116	-	-	-	-	
Многолетние насаждения	117	-	-	-	-	
Другие виды основных средств	118					
Земельные участки и объекты природопользования	119	-	2818	-	2818	
Капитальные вложения на коренное улучшение земель	120	-	-	-	-	
Итого	130	37555	3201	221	40535	

Показатель	На начало
Отчетного 
года	На конец 
Отчетного
 периода	
Наименование	код			
1	2	3	4	
Амортизация основных средств- всего	140	25335	26028	
в том числе: зданий и сооружений	141	20896	21185	
машин, оборудования, транспортных средств	142	2172	2373	
Других	143	2267	2470	
Передано в аренду объектов основных средств- всего	150	-	-	
в том числе: здания	151	-	-	
Сооружения	152	-	-	

Переведено объектов основных средств на консервацию	155	-	-	
Получено объектов основных средств в аренду – всего
в том числе:	160	-	-	

				
Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся в процессе государственной регистрации	165	-	-	
				
Справочно.	Код	На начало отчетного года	На начало предыдущего года	
	2	3	4	
Результат от переоценки объектов основных средств:	170	-	-	
первоначальной (восстановительной) стоимости	171	-	-	
Амортизации	172	-	-	
	Код	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
	2	3	4	
Изменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации	180	919
	115	

Финансовые вложения
Показатель	Долгосрочные	Краткосрочные	
Наименование	Код	на начало отчетного года	на конец отчетного периода	на начало отчетного года	на конец отчетного периода	
1	2	3	4	5	6	
Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего	
510	

-	

-	

-	

-	
в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ	511	

-	

-	

-	

-	
Государственные и муниципальные ценные бумаги	515

-	

-	

-	

-	
Ценные бумаги других организаций - всего	520	
-	
               -	
-	
-	
В том числе долговые ценные бумаги(облигации, векселя)		

-	

-	

-	

-	
Предоставленные займы	525	-	-	-	-	
Депозитные вклады	530	-	-	-	-	
Прочие	535	-	              162	-	-	
Итого	540	-	  162	-	-	
Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость:
Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций- всего		

-	

-	

-	

-	
В том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ		

-	

-	

-	

-	
Государственные и муниципальные ценные бумаги		

-	

-	

-	

-	
Ценные бумаги других организаций – всего		
-	
-	
-	
-	
В том числе долговые ценные бумаги(облигации, векселя)		

-	

-	

-	

-	
Прочие		-	-	-	-	
Итого		-	-	-	-	
Справочно						
По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки		-	-	-	-	
По долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного периода		-	-	-	-	

Доходные вложения в материальные ценности
Показатель	Наличие на начало отчетного года	
Поступило	
Выбыло	Наличие на конец отчетного периода	
Наименование	Код					
1	2	3	4	5	6	
Имущество для передачи в лизинг	210	-	-	-	-	
Имущество, предоставляемое по договору проката	220	-	-	-	-	
						
Прочие	230	-	-	-	-	
Итого	240					
	Код	На начало отчетного года	На конец отчетного периода	
1	2	3	4	
Амортизация доходных вложений в материальные ценности	250	-	-	

Расходы на научно-исследовательские, опытно-
конструкторские и технологические работы
Показатель	Наличие на начало отчетного года	
Поступило	
Списано	Наличие на конец отчетного периода	
Наименование	Код					
1	2	3	4	5	6	
Всего	310	-	-	-	-	
в том числе:						

Справочно

	Код	На начало отчетного года	На конец отчетного года	
	2	3	4	
Сумма расходов по незаконченным научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам	320	-	-	
	Код	На начало отчетного года	На конец отчетного года	
	2	3	4	
Сумма не давших положительных результатов расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам, отнесенных на внереализационные расходы	
330	-	-	
Расходы на освоение природных ресурсов

Показатель	Наличие на начало отчетного года	
Поступило	
Списано	Наличие на конец отчетного периода	
Наименование	Код					
1	2	3	4	5	6	
Расходы на освоение природных ресурсов - всего	
410	-	-	-	-	
в том числе:						

Справочно

	Код	На начало отчетного года	На конец отчетного года	
	2	3	4	
Сумма расходов по участкам недр, незаконченным поиском и оценкой месторождений, разведкой и(или) гидрогеологическими изысканиями и прочими аналогичными работами	420	-	-	
Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в отчетном периоде на внереализационные расходы как безрезультатные	430	-	-	

Дебиторская и кредиторская задолженность
Показатель	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода	
Наименование	код			
1	2	3	4	
Дебиторская задолженность				
краткосрочная- всего
в том числе:	610	1901	5091	
расчеты с покупателями и заказчиками	611	1203	3722	
авансы выданные	612	-	-	
прочая	613	698	1369	
долгосрочная – всего
в том числе:	620	-	-	
расчеты с покупателями и заказчиками		-	-	
авансы выданные		-	-	
прочая		-	-	
Итого	630	1901	5091	
Кредиторская задолженность:				
краткосрочная – всего
в том числе:	640	33348	37075	
расчеты с поставщиками и подрядчиками	641	16621	15424	
авансы полученные	642	-	-	
расчеты по налогам и сборам	643	1711	3665	
кредиты	644	11500	12500	
займы	645	-	-	
прочая	646	3516	5486	
долгосрочная – всего
в том числе:	650	-	-	
кредиты		-	-	
займы		-	-	
				
Итого	660	33348	37075	

Расходы по обычным видам деятельности( по элементам затрат)
Показатель	
За отчетный год	
За предыдущий год	
наименование	код			
1	2	3	4	
Материальные затраты	710			
Затраты на оплату труда	720	9758	            21225	
Отчисления на социальные нужды	730	1565	2913	
Амортизация	740	711	670	
Прочие затраты	750	4716	6879	
Итого по элементам затрат	760	16750	31687	
Изменение остатков (прирост (+), уменьшение(-)):				
               незавершенного производства	765	-67	-267	
               расходов будущих периодов	766	+1662	+1757	
               резервов предстоящих расходов	767	-	-	

Обеспечения
Показатель	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода	
Наименование	код			
1	2	3	4	
Полученные – всего
в том числе:	810	-	-	
Векселя	811	-	-	
Имущество, находящееся в залоге
из него:	820	-	-	
объекты основных средств	821	-	-	
ценные бумаги и иные финансовые вложения	822	-	-	
Прочее	823	-	-	

Выданные – всего
в том числе:	830	-	-	
Векселя	831	-	-	
Имущество, переданное в залог
из него:	840	-	-	
объекты основных средств		-	-	
ценные бумаги и иные финансовые вложения		-	-	
Прочее		-	-	

Государственная помощь
Показатель	
Отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
Наименование	код			
1	2	3	4	
Получено в отчетном году бюджетных средств –всего	910	-	-	
в том числе:				

				
		на начало отчетного года	получено за отчетный период	возвращено за отчетный период	на конец отчетного периода	
Бюджетные кредиты – всего	920	-	-	
в том числе:				

				

Руководитель__________________  ________________   Главный бухгалтер_______________ _________________
                                 (подпись)                          (расшифровка подписи)                                                           (подпись)                   (расшифровка подписи)

“  28 марта 2005г.

ПРИЛОЖЕНИЕ
Бухгалтерская отчетность
за 1 квартал 2005 год
-

УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Учетная политика предприятия утверждена приказом директора № 1/a от 24 января 2002г.
 "Об учетной политике общества".
Основными задачами бухгалтерского учета ОАО "Торговый дом Владивостокский ГУМ" являются:
-  обеспечение формирования полной и достоверной информации о хозяйственных
процессах и финансовых результатах деятельности, необходимой для управления
предприятием;
-  контроль за наличием и движением имущества, использованием материальных,
трудовых и финансовых ресурсов в соответствии с утвержденными нормами,
нормативами и сметами;
-  выявление вутрихозяйственных резервов;
-  повышение достоверности информации о результатах деятельности общества;
-  повышение оперативности и достаточной аналитики бухгалтерской информации
-  доходах и расходах общества в разрезе видов деятельности.

Бухгалтерский учет на предприятии осуществляется бухгалтерией, возглавляемой главным бухгалтером.
Бухгалтерский учет ведется в разрезе счетов первого порядка:
01 - основные средства;
02 - амортизация основных средств;
08 - вложение во внеоборотные активы; 
10 - сырье и материалы;
19 - НДС по приобретенным ценностям;
20 - основное производство;
23 - вспомогательное производство;
25 - общепроизводственные расходы;
29 - обслуживающие производства и хозяйства;
40 - выпуск продукции;
41- товары;
42 - торговая наценка;
44 - расходы на продажу;
50 - касса;
51 - расчетный счет;
52 - валютный счет;
55 - специальный счет;
57 - переводы в пути;
58 - финансовые вложения;
60 - расчеты с поставщиками;
62 - расчеты с покупателями и заказчиками;
66 - расчеты по краткосрочным кредитам и займам;
68 - расчеты по налогам и сборам;
69 - расчеты по социальному страхованию и обеспечению;
70 - расчеты с персоналом по оплате труда;
71 - расчеты с подотчетными лицами;
73 - расчеты по предоставленным займам;
75 - расчеты с учредителями;
76 - расчеты с разными дебиторами и кредиторами;
79 - внутрихозяйственные расходы;
82 - резервный капитал;
83 - добавочный капитал;
84 - нераспределенная прибыль (непокрытый убыток);
80 - Уставный капитал;
94 - недостачи и потери от порчи ценностей;
96 - резервы предстоящих расходов;
97 - расходы будущих периодов;
98 - доходы будущих периодов;
90 - продажи;
91 - прочие доходы и расходы;
99 - прибыли и убытки.

Рабочий план счетов, включающий перечень счетов и с/счетов к счетам синтетического учета приведен в приложении № 1.
На предприятии применяется журнально-ордерная форма учета.
На всех регистрах указывается название месяца, в котором они заполняются.
В конце месяца журналы-ордера подписываются лицами, производившими записи.
Кроме того, все журналы-ордера подписываются главным бухгалтером или заместителем гл.бухгалтера.
Для проведения инвентаризаций создаются инвентаризационные комиссии, состав которых утверждается приказом руководителя.
Проведение инвентаризации обязательно:
-  перед  составлением  годовой  бух.отчетности,  кроме  имущества,  инвентаризация
которого проводилась не ранее 1 октября отчетного года;
-  инвентаризация основных средств проводится один раз в три года;
-  при смене материально-ответственных лиц;
-  при установлении фактов хищений, злоупотреблений, а также порчи ценностей.

"Синтетический учет наличия и движения основных средств ведется на счете 01. На данном счете учитываются основные средства, находящиеся в эксплуатации, в запасе, а также сданные в аренду.
Начисление амортизации производится линейным способом. В бухгалтерском учете сумма начислений амортизации отражается на счете 02 "амортизация основных средств".
Затраты на ремонт основных средств включаются в себестоимость текущего отчетного периода.
Материальные ценности учитываются на счете 10 "Сырье и материалы" в разрезе субсчетов, отражаются в учете по их фактической себестоимости.
Отпуск сырья, материалов в производство производится по себестоимости единицы запасов. На предприятии не производится образование резерва под снижение стоимости материальных ценностей.
Товары учитываются по цене реализации с применением счета 42 "Торговая наценка".
Синтетический учет товаров ведется на счете 41 "Товары".
Аналитический учет товаров ведется по ответственным лицам, наименованиям. Товары, принятые на ответственное хранение, учитываются на забалансовом счете 002 "Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение".
Товары, принятые на комиссию, учитываются на забалансовом счете 004 "Товары, принятые на комиссию".
Затраты общества включаются в расходы на продажу в том отчетном периоде, в котором они были фактически произведены, независимо от времени их оплаты.
В расходы на продажу включаются все произведенные фактические затраты, связанные с извлечением дохода.
В расходы на продажу включаются:
-  транспортные расходы;
-  расходы на оплату труда;
-  отчисления на социальные нужды;
-  расходы на аренду и содержание зданий, сооружений, помещений, оборудования и
инвентаря;
-  амортизация основных средств;
-  расходы на санитарную и специальную одежду, столовое белье и посуду;
-  расходы на топливо, газ, электроэнергию для производственных нужд;
-  расходы на хранение, подработку, подсортировку и упаковку товаров;
-  рекламные расходы;
-  потери товаров и технологические отходы;
-  расходы на тару;
-  участие в выставках, ярмарках;
-  и другие расходы.
Сумма издержек обращения на остаток товаров исчисляется по среднему проценту издержек обращения за отчетный месяц с учетом переходящего остатка на начало месяца. При расчете учитываются транспортные расходы.
Затраты на рекламу связаны с продажей товаров, являются коммерческими расходами и сразу списываются на себестоимость проданных товаров.
Общество осуществляет премиальные выплаты, как всему коллективу, так и отдельным работникам для поддержания заинтересованности работников в повышении производительности труда, бережном отношении к имуществу, творческом отношении к своей работе. В себестоимость включаются выплаты, которые являются материальным поощрением работников: премии за большую и хорошую работу, инициативу, оперативность и исполнительность, за долголетний и добросовестный труд и в честь юбилейных дат, профессиональных праздников.
К финансовым вложениям общества относятся инвестиции в ценные бумаги (акции) других организаций.
Финансовые вложения принимаются к учету в сумме фактических затрат на их приобретение. Аналитический учет ведется по видам финансовых вложений (предприятиям -продавцам ценных бумаг). Резерв по сомнительным долгам на создается. Задолженность общества по полученным кредитам учитывается в сумме фактически поступивших денежных средств на счетах:
-  66 "Краткосрочные кредиты и займы" в случае получения средств на срок не более 12
месяцев;
-  67 "Долгосрочные кредиты и займы в случае получения средств на срок более 12
месяцев.
Аналитический учет полученных кредитов ведется по полученным кредитам, по кредитным организациям.
Учет прочих доходов и расходов ведется на счете 91 "Прочие доходы и расходы". Прочие доходы для целей бухгалтерского учета и налогообложения отражаются по моменту и начисления или предъявления.
Расходы,   произведенные   в   данном   отчетном   периоде,   но   относящиеся   к будущим отчетным периодам, отражаются на счете 97 "Расходы будущих периодов".
Расходы будущих периодов списываются на издержки обращения ежемесячно в течение срока, к которому они относятся.
Для формирования конечного финансового результата общество использует счет 99 "Прибыли и убытки". В течение отчетного года на счете 99 отражаются:
-  прибыль и убыток от обычных видов деятельности за отчетный месяц;
-  сальдо прочих доходов и расходов за отчетный месяц;
-  потери, расходы и доходы в связи с чрезвычайными обстоятельствами;
-  начисленные платежи налога на прибыль и суммы, причитающихся
налоговых
санкций.
Доходы от сдачи имущества в аренду в Акционерном Обществе имеют устойчивый и систематический характер. Эти доходы подлежат отражению на балансовом счете 90 "Продажи" как доходы по обычным видам деятельности.
По окончании отчетного года счет 99 "Прибыли и убытки" закрывается заключительно записью декабре.
Дm99(84)-Кm84(99).
Учет использования прибыли производится на счете 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток). Распределение прибыли отчетного года производится по следующим направлениям:
-  на выплату дивидендов;
-  на вознаграждение членам Совета директоров;
-  на потребление;
-  на накопление;
-  на образование фонда риска.
Учет курсовых разниц в обществе производится согласно Положения по бухгалтерскому учету "Учет имущества и обязательств организации, стоимость которых выражена в иностранной валюте" ПБУ 3/200, утвержденного Приказом Минфина от 10.10.2000г. № 2-Н. Курсовые разницы подлежат зачислению в прибыль или убыток организации единовременно в конце отчетного месяца (в виде сальдо). При этом в течение года курсовые разницы учитываются на счете 91 "Прочие доходы и расходы".
Капитал общества складывается из:
-  уставного капитала;
-  резервного капитала;
-  добавочного капитала и фонда социальной сферы.
Уставный   капитал   отражается   в   учете   и    отчетности   в    соответствии    с учредительными документами общества по номинальной стоимости.
Синтетический учет уставного капитала ведется на счете 80 "Уставный капитал" Добавочный капитал и фонд социальной сферы образованы за счет прироста стоимости внеоборотных активов по результатам их переоценки.
ОАО "Торговый дом Владивостокский ГУМ" по видам деятельности -розничная торговля, общественное питание является плательщиком единого налога на вмененный доход.
По другим видам деятельности общество уплачивает авансовые платежи по налогу на прибыль ежемесячно, в размере 1/3 фактически уплаченного квартального авансового платежа за квартал, предшествующий отчетному кварталу.

Приложение 
к Приказу Минфина РФ от  22.07.03.№67н
(с учетом приказа Госкомстата РФ и Минфина РФ от 14.11.2003г № 475/102н)

                   БУХГАЛТЕРСКИЙ   БАЛАНС
Коды	
0710001	
2005	04	28	
01459752	
2504001470	
52.11	
	
47  /  16	
384	
на 1 апреля  2005 г.      
                                                                                                            Форма №1 по ОКУД                            
                                                                                                             Дата (год, месяцчисло)
Организация  ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ”                            по      ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика                                                            ИНН
Вид деятельности  торговля                                                                                  по   ОКВЭД 
Организационно-правовая форма собственности  _______________по ОКОПФ  /   ОКФС
Единица измерения : тыс.руб.                                                                               по    ОКЕИ

Местонахождение (адрес) : г.Владивосток, ул.Светланская,35
                                                                                                          Дата утверждения
                                                                                                          Дата отправки (принятия)

АКТИВ	Код пока-
зателя	На  начало  
отчетного периода	На  конец  
отчетного периода	
1	2	3	4	
        I Внеоборотные активы				
Нематериальные  активы: (04, 05) 	110	-	-	
Основные  средства : (01, 02, 03)	120	119892	126814	
Незавершенное   строительство  (08)	130	-	-
	
Доходные вложения в материальные ценности ()	135	-	-	
Долгосрочные  финансовые  вложения (58)	140	162	162	
Отложенные налоговые активы	145	-	-	
Прочие  внеоборотные  активы	150	-	-	
                                                       ИТОГО  по  разделу  I	190	120054	126976	
        II.  ОБОРОТНЫЕ   АКТИВЫ
Запасы в том числе	
210	
35254	
36999	
   сырье,  материалы  и  другие аналогичные ценности  (10)	211	1275	1278	
   животные  на  выращивании  и  откорме	212			
  затраты в незавершенном производстве (44)	213	180	180	
  готовая  продукция  и  товары  для  перепродажи (40, 41)	214	28507	27579	
  товары  отгруженные ()	215			
   расходы  будущих  периодов (97)	216	5292	7962	
   прочие  запасы  и  затраты	217			
 Налог  на  добавленную  стоимость  по 
            приобретенным  ценностям (19)	
220	
-	
145	
Дебиторская   задолженность  (платежи  по которой  ожидаются  более чем через 12 месяцев после отч. даты 	
230			
Дебиторская   задолженность  (платежи  по которой   ожидаются  в течении 12 месяцев после отчетной  даты  в  том  числе:	
240
	
5091	
21086	
     покупатели  и  заказчики  (62, 76)	241	3722	13936	
     прочие  дебиторы	246	1369	7150	
Краткосрочные  финансовые  вложения  ()	250			
Денежные  средства	260	239	147	
             касса (50)	261	89	69	
             расчетный  счет (51)	262	3	29	
             валютный  счет (52)	263	-	-	
             прочие  денежные  средства (55, 56, 57)	264	147	                     49	
Прочие  оборотные  активы	270	-	-	
                                                      ИТОГО  по  разделу  II	290	40584	58377	
БАЛАНС    (сумма  строк   190+290)	300	160638	185353	
ПАССИВ	Код  пока-
зателя	На начало 
отчетного периода	На конец 
отчетного периода	
III  КАПИТАЛ  И  РЕЗЕРВЫ
Уставной   капитал  (80)	
410	
60	
60	
Добавочный  капитал  (83)	420	118877	118877	
Резервный  капитал  (82)
в  том  числе:	430
	15	15	
          резервы, образованные в соответствии 
         с учредительными документами	
432	
15	
15	
Нераспределенная  прибыль  прошлых  лет (84)	460	544	544	
Непокрытый убыток прошлых лет ()	465			
Нераспределенная прибыль отчетного года (84)	470		16	
Непокрытый убыток отчетного года (84)	475			
Накопление  (84)	476	2189	2189	
Потребление  (84)	477	1766	1762	
                                                    ИТОГО  по  разделу  III	490	123451	123463	
            I V.  ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ПАССИВЫ
Займы и кредиты  ()	 
510			
Отложенные налоговые обязательства	515			
Прочие  долгосрочные  пассивы	520			
                                                     ИТОГО  по  разделу I V	590			
           V  КРАТКОСРОЧНЫЕ  ПАССИВЫ
Займы и кредиты (66)
             В том числе:	
610	
12500
	
                 23672	
             кредиты  банков	611	12500	                  23672	
             прочие  займы	612			
Кредиторская  задолженность
в  том  числе	620
	24575	38106	
             поставщики  и  подрядчики (60, 76)	621	15424	22379 	
             векселя  к  уплате  (62)	622			
             задолженность пред дочерними и зависимыми
             обществами  ()	
623			
             Задолженность перед  персоналом организации 	624	456	830	
             Задолженность перед государственными 
             Внебюджетными фондами (69)	625	
2557	
2872	
             задолженность  по налогам  и сборам (68)	626	3665	5222	
             прочие  кредиторы	628	2473	6803	
Задолженность перед учред. по выплате  доходов (75)	630	112	112	
Доходы  будущих  периодов  ()	640			
Резервы  предстоящих  расходов  и  платежей  (96)	650	-	-	
Прочие  краткосрочные  обязательства	660			
                                                     ИТОГО  по  разделу  V	690	37187	61890	
БАЛАНС      (сумма  строк  490+590+690)	700	160638	185353
	
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Наименование показателя	Код строки	На начало периода	На конец периода	
Арендованные основные средства (001)	910			
                  В том числе по лизингу	911			
Товаро-материальные ценности, принятые на ответственное хранение (002)	920	219	167	
Товары, принятые н а комиссию (004)	930	3745	3590	
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов (007)	940			
Обеспечение обязательств и платежей полученные (008)	950			
Обеспечение обязательств и платежей выданные (009)	960			
Износ жилтщного фонда (014)	970			
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов (015)	980			

Руководитель                            Л.В.Лукьянчук                         Главный бухгалтер                   М.А. Кодинцева 

“   28   “ _апреля____2005г

ИНН / КПП 2504001470 / 253601001
Коды
	
0710002	
28	04	05	
01459752	
2504001470	
	
47	
384	
	
ОТЧЕТ   О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за   1 квартал  2005 г.
                                                                                                          форма  № 2  по  ОКУД
                                                                                                       дата ( год, месяц, число )
Организация        ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” ________    по  ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика                                                       ИНН
Вид  деятельности  ________торговля ____________________________     по  ОКВЭД
Организационно-правовая форма ________________________________      по ОКОПФ
Единица  измерения :  тыс. руб. __________________________________    по  ОКЕИ 

Наименование  показателя	Код  стр.	За отчетный
Период	За аналогичный период  прошлого года	
1	2	3	4	

   Доходы и расходы по обычным    
   видам деятельности

Выручка  (нетто)  от  продажи товаров, продукции,  работ,  услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных  платежей)	

010	

7707	

16285
	
Себестоимость  проданных  товаров, продукции,  работ,  услуг	
020	(3777)	(10189)	
Валовая прибыль	029	3930	6096	
Коммерческие   расходы	030	(2527)	(4933)	
Управленческие   расходы	040	-	-	
Прибыль  (убыток)  от  продажи    	050	1403	1163	
				
  Прочие доходы и расходы				
				
Проценты  к  получению	060	-	-	
Проценты  к  уплате	070	-	-	
Доходы  от  участия  в  других  организациях	
080	
-	
-	
Прочие операционные доходы	090	-	-	
Прочие операционные расходы	100	(1369)	(707)	
 Внереализационные  доходы	120	717	97	
 Внереализационные  расходы	130	(409)	(207)	

Прибыль (убыток)  до налогообложения
	
140	
342	
346	
Отложенные налоговые активы	141	-	-	
Отложенные налоговые обязательства	142	-	-	
Текущий налог на прибыль	150	(326)	(244)	

Чистая прибыль 

Справочно

Постоянные налоговые обязательства
Базовая прибыль на акцию
Разводненная прибыль на акцию	
190

200

	             
           16	
102	

                                          Расшифровка отдельных прибылей и убытков

Наименование
показателя
	
Код
строки	
За отчетный период

     Прибыль            Убыток	
За аналогичный период предыдущего года
    Прибыль           Убыток	
1	2	3                                    4	5                                6	
Штрафы, пени, неустойки,
Признанные или по которым получены решения
суда (арбитр. суда) об их
взыскании	

210	

           -                              -	

       -                             -	
Прибыль (убыток) прошлых
лет	220	           -                              -	       -                       -	
Возмещение убытков,при-
чиненных неисполнением
или ненадлежащим исполнением обязательств	

230	
          -                              -	
       -                              -
	
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	     240
	
          -                                -	 
        -                          -	
Отчисления в оценочные резервы	    250	        -                                 -	        -                              -	
Списание дебитроских и 
Кредиторских задолженностей, по которым истек срок
исковой давности	

260	

       -                                  -	

        -                                -	
	270			

Руководитель                                                                              Л.В.Лукьянчук

Главный  бухгалтер                                                                   М.А.Кодинцева

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
за__год__2004 г

		КОДЫ	
	Форма №4 по ОКУД	0710004	
	Дата (год, месяц, число)	2005	03	28	
Организация	ОАО “Торговый дом Владивостокский ГУМ” 	по ОКПО	01459752	
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	2504001470	
Вид деятельности		по ОКВЭД	52.11	
Организационно-правовая форма/форма собственности			47	16	
	по ОКОПФ/ОКФС			
Единица измерения: тыс.руб./млн.руб.(ненужное зачеркнуть)	По ОКЕИ	384	

Показатель	
За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
наименование	код			
1	2	3	4	
Остаток денежных средств на начало отчетного года	010	2065	867	
Движение денежных средств
по текущей деятельности				
Средства, полученные от покупателей, заказчиков	020	52802	100202	

Прочие доходы	050	12339	1632	
Денежные средства, направленные:				
На оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов	150	(43032)	(63403)	
На оплату труда	160	(9302)	(24395)	
На выплату дивидендов, процентов	170	(26)	(52)	
На расчеты по налогам и сборам	180	(3209)	(9236)	
На расчеты с внебюджетными фондами	181	(1681)	(5544)	
				
На прочие расходы	190	(7836)	(2527)	
				
Чистые денежные средства от текущей деятельности	200	55	(3322)	
Движение денежных средств
по инвестиционной деятельности				
Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов	210	-	-	
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений	220	-	-	
Полученные дивиденды	230	-	-	
Полученные проценты	240	-	-	
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям	250	-	-	

Приобретение дочерних организаций	280	-	-	
				
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов	290	(2881)	-	
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений	300	-	-	

Показатель	
За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года	
наименование	код			
1	2	3	4	
Займы, предоставленные другим организациям	310	-	-	

Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности	340	(2881)	-	
Движение денежных средств
по финансовой деятельности				
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг	350	-	-	
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями	360	13498	18311	

Погашение займов и кредитов (без процентов)	390	(12498)	(13791)	
Погашение  обязательств по финансовой аренде	400	-	-	

Чистые денежные средства от финансовой деятельности	410	1000	4520	
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов	420	(1826)	1198	
Остаток денежных средств 
на конец отчетного периода	430	239	2065	
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю				

Руководитель__________________  ________________   Главный бухгалтер_______________ _________________
                                 (подпись)                          (расшифровка подписи)                                                           (подпись)                   (расшифровка подписи)

“  ”______________2005г.